短期借入金

有報情報

#1 サステナビリティに関する考え方及び取組（連結）

(ⅱ)資金調達戦略への反映
当社は、各種取組みに対して必要な資金については、サステナブルファイナンスを基本としております。2021年10月のサステナビリティボンド発行を第一弾に、2022年1月のポジティブ・インパクト・ファイナンスによるコミットメントライン契約、2022年12月のサステナビリティ・リンク・ローンによるコミットメントライン契約、2023年6月にサステナビリティ・リンク・ボンド発行と継続的にサステナブルファイナンスによる調達を実行しています(*5)。また、直近では2024年3月および4月に新たなサステナビリティ・リンク・ローンを2件契約しました。
これら資金調達により、味の素グループが掲げる2030年までの2つのアウトカムのうちの1つ「環境負荷を50%削減」の実現、及び持続可能な社会の実現に向けた取組みをより一層加速させていきます。

2025/06/18 9:39

#2 役員報酬（連結）

投下資本=(親会社の所有者に帰属する持分)+(有利子負債)
有利子負債=(短期借入金)+(コマーシャル・ペーパー)+(1年内償還予定の社債)+(1年内返済予定の長期借入金)+(社債)+(長期借入金)+(短期リース債務)+(長期リース債務)
(注)2.相対TSRは、以下の算定式に基づき算出します。

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#3 注記事項－企業結合、連結財務諸表（IFRS）（連結）

④ 取得した資産及び引き受けた負債の公正価値及びのれん

(単位:百万円)
仕入債務及びその他の債務	2,770
短期借入金	8,668
その他	3,994

取得した資産及び引き受けた負債については、前連結会計年度において取得日公正価値の測定が完了していないため、暫定的に算定しておりましたが、当中間連結会計期間に確定しております。
この暫定的な会計処理の確定に伴い、取得日公正価値の当初測定額に重要な見直しがなされており、前連結会計年度末の取得日公正価値の測定価額と比較すると、主に繰延税金負債が6,266百万円、のれんが5,803百万円減少しております。

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#4 注記事項－社債及び借入金、連結財務諸表（IFRS）（連結）

前連結会計年度末及び当連結会計年度末における借入金等の内訳は、以下のとおりです。

	前連結会計年度(2024年3月31日)(百万円)	当連結会計年度(2025年3月31日)(百万円)	平均利率(%)	返済期限
短期借入金	97,553	5,923	7.47	-
コマーシャル・ペーパー	53,000	-	-	-

平均利率は、各連結会計年度末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。

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#5 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）

② 償却原価で測定する金融資産及び金融負債

		(単位:百万円)
仕入債務及びその他の債務	231,979	240,614
短期借入金	97,553	5,923
コマーシャル・ペーパー	53,000	-

③ その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産

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#6 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

② 資金の調達
当連結会計年度の資金調達は、調達コストとリスク分散の観点による直接金融と間接金融のバランス及び長期と短期の資金調達のバランスを勘案し、事業資金及びForge Biologics Holdings, LLCの全持分取得に係る短期借入金の長期化に関し、金融機関からの借入、国内普通社債、コマーシャル・ペーパー発行等による資金調達活動を行いました。
③ 資金の使途

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#7 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

			(単位:百万円)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の増減額	21	73,849	△90,993
コマーシャル・ペーパーの増減額	21	53,000	△53,000

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#8 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

			(単位:百万円)
仕入債務及びその他の債務	19,38	231,979	240,614
短期借入金	20,38	97,553	5,923
コマーシャル・ペーパー	20,38	53,000	-

2025/06/18 9:39