繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2022年3月31日)	当事業年度(2023年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	311,094千円	276,166千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2023/06/26 13:53

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2022年3月31日)	当連結会計年度(2023年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	311,339千円	276,435千円
繰延税金負債との相殺額	△391,517	△375,464
繰延税金資産の純額	377,282	395,335
繰延税金負債合計	△391,764	△375,464
繰延税金資産との相殺額	391,517	375,464
繰延税金負債の純額	247	―

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2023/06/26 13:53

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り)2.固定資産の減損損失」に記載した内容と同一です。
3 繰延税金資産の回収可能性
(1)当事業年度の財務諸表に計上した金額

2023/06/26 13:53

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

将来の不確実な経営環境の変化により、割引前将来キャッシュ・フローの見積り額と実績に乖離が生じた場合に、また、不動産市況の変化により将来の処分見込額が変動した場合には、翌連結会計年度の連結計算書類に重要な影響を与える可能性があります。
3 繰延税金資産の回収可能性
(1)当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2023/06/26 13:53