有価証券報告書-第78期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	3,904百万円		3,945百万円
関係会社株式評価損	1,840		1,840
未払賞与	647		722
譲渡損益調整資産	666		661
未払特売費	447		384
未払事業税等	224		282
投資有価証券評価損	251		250
減損損失	247		231
貸倒引当金	254		201
その他	433		438
繰延税金資産小計	8,919		8,958
評価性引当額	△3,206		△3,200
繰延税金資産合計	5,713		5,758
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△5,226		△7,225
固定資産圧縮積立金	△2,632		△2,541
譲渡損益調整資産	△270		△268
その他	△8		△16
繰延税金負債合計	△8,138		△10,051
繰延税金資産(△は負債)の純額	△2,424		△4,293

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1		0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△18.6		△17.6
住民税均等割	0.1		0.1
評価性引当額の増減	0.2		0.0
法人税の特別控除額	△0.7		△0.2
その他	△0.1		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	11.6		13.1