四半期報告書-第78期第3四半期(2023/10/01-2023/12/31)

(重要な後発事象)
(自己株式の取得及び自己株式の公開買付け)
当社は、2023年11月14日付の会社法(平成17年法律第86号。その後の改正を含みます。)第370条及び当社定款の規定に基づく取締役会の決議に替わる書面決議により、会社法第165条第3項の規定により読み替えて適用される同法第156条第1項及び当社定款の規定に基づき、自己株式の取得及びその具体的な取得方法として自己株式の公開買付けを行うことを決議し、2024年1月10日に自己株式を取得しました。
1.自己株式の取得に関する決議内容
(1) 取得する株式の種類 普通株式
(2) 取得する株式の総数 733,100株(上限)
(注)発行済株式総数に対する割合 0.73%(小数点以下第三位を四捨五入)
(3) 株式の取得価額の総額 2,200,033,100円(上限)
(4) 取得することができる期間 2023年11月15日から2024年1月31日まで
2.自己株式の公開買付けの概要
(1) 買付予定の株券等の数
733,000株(上限)
(2) 買付け等の価格
普通株式1株につき、金3,001円
(3) 買付け等の期間
2023年11月15日から2023年12月13日まで
(4) 公開買付開始公告日
2023年11月15日
(5) 決済の開始日
2024年1月10日
3.自己株式の公開買付けの結果
(1) 応募株式の総数
666,400株
(2) 取得した株式の総数
666,400株
(注)発行済株式総数に対する割合 0.66%(小数点以下第三位を四捨五入)
(3) 株式の取得価額の総額
1,999,866,400円
(注)上記金額には、公開買付代理人に支払う手数料その他諸経費は含まれておりません。
(4) 取得日
2024年1月10日
(取得による企業結合)
当社の連結子会社である㈱壱番屋は、2023年12月14日開催の取締役会において、㈱LFD JAPANの株式を取得し子会社とすることについて決議し、2023年12月28日に株式を取得いたしました。
これに伴い、当社は㈱壱番屋が保有する㈱LFD JAPANの株式を間接所有することとなり、㈱LFD JAPANは当社の連結子会社(孫会社)となります。
1.企業結合の概要
(1) 被取得企業の名称及びその事業の内容
被取得企業の名称 ㈱LFD JAPAN
事業の内容 飲食店の経営
(2) 企業結合を行った主な理由
当社の連結子会社である㈱壱番屋は、「カレーハウスCoCo壱番屋」をはじめとする外食事業を、国内外で1,462店舗(2023年11月末時点)展開しており、既存店舗の活性化に加えて、新たな業態を開発・育成していくことでグループ力の強化と企業価値の向上を図ることを経営課題のひとつとしております。
一方、㈱LFD JAPANは、「博多もつ鍋前田屋」を福岡市内で4店舗経営しております。創業者の前田祐介氏は、「もつ鍋に、品格を」を軸としたブランド戦略を確立し、もつ鍋激戦区の博多エリアで着実に売上を伸ばし、店舗数は少ないものの博多もつ鍋を代表する人気店に育て上げてこられました。
㈱壱番屋といたしましては、「博多もつ鍋前田屋」の商品力や成長性が極めて高いものであり、同社の企業価値の向上に繋がるものであると判断し、㈱LFD JAPANを子会社としてグループに招き入れることといたしました。
(3) 企業結合日
2023年12月28日
㈱壱番屋の決算日は2024年2月29日であり、連結決算日との差異が3ヶ月を超えていないため、㈱壱番屋の正規の決算を基礎として連結決算を行っております。そのため、今回の株式の取得は2024年3月期の期末連結財務諸表から影響を与える予定です。
(4) 企業結合の法的形式
現金を対価とする株式の取得
(5) 結合後企業の名称
変更はありません。
(6) 取得する議決権比率
51.0%(間接保有)
(7) 取得企業を決定するに至った主な根拠
当社の連結子会社である㈱壱番屋が現金を対価として株式を取得するためであります。
2.被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

取得の対価 現金 2,462百万円

取得原価 2,462百万円

3.被取得企業の取得原価と取得するに至った取引ごとの取得原価の合計額との差額
現時点では確定しておりません。
4.発生するのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
現時点では確定しておりません。
5.企業結合日に受け入れる資産及び引受ける負債の額並びにその主な内訳
現時点では確定しておりません。