法人税等調整額

有報情報

#1 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

平成30年4月1日に、当社の子会社である㈱永谷園が増資したため資本金が1億円超となり、外形標準課税適用法人となりました。これに伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は、従来の34.6%から30.6%となります。
この結果、繰延税金資産の純額が116百万円減少し、法人税等調整額が74百万円増加しております。

2018/06/29 11:39

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

特別利益は、前連結会計年度に比べ、投資有価証券売却益の計上があったことにより、5億94百万円増加の6億5百万円となりました。また特別損失は、前連結会計年度に比べ、減損損失が増加したことにより、2億53百万円増加の7億2百万円となりました。
⑥法人税等(法人税等調整額を含む)
税効果会計適用後の法人税等の負担率は、主に税務上の繰越欠損金にかかる繰延税金資産の評価性引当額が減少したことから、前連結会計年度の50.8%から6.4ポイント減少の44.4%となりました。

2018/06/29 11:39