有価証券報告書-第42期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
①金融商品に対する取組方針
当社グループの資金運用は、短期的な預金等に限定し、資金調達は、銀行借入による方針です。デリバティブ取引は、原材料コストを安定化する目的で利用し、投機目的では利用しておりません。
②金融商品の内容およびそのリスクならびにリスク管理体制
売掛債権の顧客の信用リスクは、与信管理規程にしたがい、与信管理体制を整備するとともに四半期ごとに信用状況を把握しております。なお、ほとんどすべての債権は、半年以内の入金期日であります。
有価証券及び投資有価証券については、安全性の高い金融商品又は当社グループの業務上の関係を有する顧客や仕入先メーカーの株式であり、当社グループでは、毎月の経営会議で時価動向が報告されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。一部外貨建てのものについては、為替の変動リスクに晒されておりますが、為替予約を利用してヘッジしております。
借入金は主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであります。
デリバティブ取引の執行、管理については、取引権限を定めた社内規程にしたがって実需の範囲で実行しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。
前連結会計年度(2019年3月31日現在)

		連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)	現金及び預金	32,043,385	32,043,385	-
(2)	受取手形及び売掛金	10,414,698	10,414,698	-
(3)	未収入金	17,059,384	17,059,384	-
(4)	有価証券及び投資有価証券	15,587,252	15,600,102	12,850
(5)	長期未収入金	3,000,000	3,000,000	-
	資産合計	78,104,720	78,117,570	12,850
(6)	支払手形及び買掛金	(4,285,535)	(4,285,535)	-
(7)	未払法人税等	(7,425,753)	(7,425,753)	-
	負債合計	(11,711,289)	(11,711,289)	-

※負債に計上されているものについては、( )で示しております。
当連結会計年度(2020年3月31日現在)

		連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)	現金及び預金	41,904,934	41,904,934	-
(2)	受取手形及び売掛金	9,507,527	9,507,527	-
(3)	未収入金	3,007,905	3,007,905	-
(4)	有価証券及び投資有価証券	18,768,579	18,719,159	△49,420
	資産合計	73,188,947	73,139,527	△49,420
(5)	支払手形及び買掛金	(4,725,466)	(4,725,466)	-
(6)	未払法人税等	(285,180)	(285,180)	-
	負債合計	(5,010,647)	(5,010,647)	-

※負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金、並びに(3)未収入金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券は取引金融機関から提示された価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
(5)支払手形及び買掛金、並びに(6)未払法人税等
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
非上場株式	125,915	125,915
非連結子会社株式	1,500	1,500

これらについては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4) 有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	32,043,385	-	-	-
受取手形及び売掛金	10,414,698	-	-	-
未収入金	17,059,384	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券	2,000,000	3,000,000	-	-
その他有価証券のうち満期があるもの	-	-	-	-
長期未収入金	-	3,000,000	-	-
合計	61,517,467	6,000,000	-	-

当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	41,904,934	-	-	-
受取手形及び売掛金	9,507,527	-	-	-
未収入金	3,007,905	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券	6,000,000	4,000,000	-	-
その他有価証券のうち満期があるもの	-	-	-	-
合計	60,420,367	4,000,000	-	-

4.長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2019年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2020年3月31日)
該当事項はありません。