有価証券報告書-第36期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
①金融商品に対する取組方針
当社グループの資金運用は、短期的な預金等に限定し、資金調達は、銀行借入による方針です。デリバティブ取引は、原材料コストを安定化する目的で利用し、投機目的では利用しておりません。
②金融商品の内容およびそのリスクならびにリスク管理体制
売掛債権の顧客の信用リスクは、与信管理規程にしたがい、与信管理体制を整備するとともに四半期ごとに信用状況を把握しております。なお、ほとんどすべての債権は、半年以内の入金期日であります。
有価証券及び投資有価証券については、安全性の高い金融商品又は当社グループの業務上の関係を有する顧客や仕入先メーカーの株式であり、当社グループでは、毎月の経営会議で時価動向が報告されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。一部外貨建てのものについては、為替の変動リスクに晒されておりますが、為替予約を利用してヘッジしております。
借入金は主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであります。
デリバティブ取引の執行、管理については、取引権限を定めた社内規程にしたがって実需の範囲で実行しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。
前連結会計年度(平成25年3月31日現在)

		連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)	現金及び預金	8,102,330	8,102,330	-
(2)	受取手形及び売掛金	6,766,744	6,766,744	-
(3)	有価証券及び投資有価証券	10,631,949	10,699,974	68,025
(4)	デリバティブ債権	179,772	179,772	-
	資産合計	25,680,797	25,748,822	68,025
(5)	支払手形及び買掛金	(2,851,630)	(2,851,630)	-
(6)	短期借入金	(223,785)	(223,785)	-
(7)	長期借入金	(324,848)	(330,714)	△5,866
	負債合計	(3,400,264)	(3,406,130)	△5,866

※負債に計上されているものについては、( )で示しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日現在)

		連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)	現金及び預金	8,475,323	8,475,323	-
(2)	受取手形及び売掛金	7,131,256	7,131,256	-
(3)	有価証券及び投資有価証券	10,850,069	10,897,504	47,435
(4)	デリバティブ債権	755,436	755,436	-
	資産合計	27,212,086	27,259,521	47,435
(5)	支払手形及び買掛金	(3,381,377)	(3,381,377)	-
(6)	短期借入金	(461,090)	(461,090)	-
(7)	長期借入金	(220,054)	(221,576)	△1,521
	負債合計	(4,062,522)	(4,064,044)	△1,521

※負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
(1)現金及び預金、ならびに(2)受取手形及び売掛金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券は取引金融機関から提示された価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
(4)デリバティブ債権
取引金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
(5)支払手形及び買掛金、ならびに(6)短期借入金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(7)長期借入金
元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在の価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (平成25年3月31日)	当連結会計年度 (平成26年3月31日)
非上場株式	134,111	127,415
転換社債型新株予約権付社債	90,000	90,000

これらについては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3) 有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	8,102,330	-	-	-
受取手形及び売掛金	6,766,744	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券	1,000,000	5,500,000	-	-
その他有価証券のうち満期があるもの	-	90,000	-	-
合計	15,869,075	5,590,000	-	-

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	8,475,323	-	-	-
受取手形及び売掛金	7,131,256	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券	3,500,000	2,500,000	-	-
その他有価証券のうち満期があるもの	90,000	-	-	-
合計	19,196,580	2,500,000	-	-

4.長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	115,733	-	-	-	-	-
長期借入金	108,051	144,069	144,069	36,709	-	-
リース債務	9,032	9,032	8,931	3,048	-	-
合計	232,817	153,101	153,001	39,758	-	-

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	285,721	-	-	-	-	-
長期借入金	175,368	175,368	44,685	-	-	-
リース債務	11,138	11,038	5,154	2,106	2,106	526
合計	472,229	186,407	49,840	2,106	2,106	526