有価証券報告書-第11期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については主に短期的な預金等で行い、銀行等金融機関からの借入により資金を調達しております。デリバティブは投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行っております。投資有価証券は、主に取引先企業との業務に関連する株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。リスク管理のため、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握しております。
営業債務である支払手形、買掛金及び未払金は、1年以内の支払期日であります。借入金は運転資金、設備投資資金及び企業買収資金であります。また、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは、月次に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)を参照ください)。
前連結会計年度(平成25年3月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	2,437,219	2,437,219	―
(2) 受取手形及び売掛金	3,081,841	3,081,841	―
(3) 投資有価証券
その他有価証券	18,728	18,728	―
(4) 支払手形及び買掛金	(833,804)	(833,804)	―
(5) 未払金	(487,917)	(487,917)	―
(6) 短期借入金	(349,389)	(349,389)	―
(7) 未払法人税等	(484,893)	(484,893)	―
(8) 社債 (※)2	(1,056,700)	(1,058,208)	(1,508)
(9) 長期借入金 (※)3	(3,993,236)	(3,997,267)	(4,031)

(※) 1 負債に計上されているものについては、( )で示しております。
2 社債には、1年内償還予定の社債を含んでおります。
3 長期借入金には、1年内返済予定の長期借入金を含んでおります。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	4,373,134	4,373,134	―
(2) 受取手形及び売掛金	5,509,321	5,509,321	―
(3) 未収還付法人税等	111,809	111,809	―
(4) 投資有価証券
その他有価証券	109,972	109,972	―
(5) 支払手形及び買掛金	(1,844,745)	(1,844,745)	―
(6) 未払金	(1,550,883)	(1,550,883)	―
(7) 短期借入金	(2,121,645)	(2,121,645)	―
(8) 未払法人税等	(261,687)	(261,687)	―
(9) 社債 (※)2	(3,668,100)	(3,677,141)	(9,041)
(10) 長期借入金 (※)3	(7,157,871)	(7,152,565)	5,305
(11) リース債務 (※)4	(957,061)	(954,807)	2,254

(※) 1 負債に計上されているものについては、( )で示しております。
2 社債には、1年内償還予定の社債を含んでおります。
3 長期借入金には、1年内返済予定の長期借入金を含んでおります。
4 リース債務には、短期リース債務を含んでおります。
(注1) 金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金 並びに(3) 未収還付法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
なお、投資有価証券はその他有価証券として保有しております。
(5) 支払手形及び買掛金、(6) 未払金、(7) 短期借入金並びに(8) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(9) 社債
当社の発行する社債の時価は、市場価格がないため、元利金の合計額を同様の新規発行を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(10) 長期借入金及び (11) リース債務
長期借入金のうち変動金利のものについては、適用される金利が市場での利率変動を即座に反映するため、また信用リスクに関しては金利に関する取引条件に変更がなく、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
長期借入金のうち固定金利のもの及びリース債務については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合又はリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	平成25年3月31日	平成26年3月31日
非上場株式	5,347	7,250

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4)投資有価証券」には含めておりません。
(注3) 金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内
現金及び預金	2,437,219
受取手形及び売掛金	3,081,841
合計	5,519,060

当連結会計年度(平成26年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内
現金及び預金	4,373,134
受取手形及び売掛金	5,509,321
未収還付法人税等	111,809
合計	9,994,265

(注4) 社債、長期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	349,389	―	―	―	―	―
社債	408,200	315,000	166,500	94,000	64,000	9,000
長期借入金	1,936,092	1,048,787	497,069	371,236	66,976	73,076

当連結会計年度(平成26年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	2,121,645	―	―	―	―	―
社債	1,065,800	887,300	694,800	491,800	321,800	206,600
長期借入金	3,140,394	1,828,511	1,397,877	364,710	167,701	258,678
リース債務	374,561	263,368	173,557	76,396	42,753	26,424