有価証券報告書-第13期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については主に短期的な預金等で行い、銀行等金融機関からの借入により資金を調達しております。デリバティブは投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行っております。投資有価証券は、主に取引先企業との業務に関連する株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。リスク管理のため、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握しております。
営業債務である支払手形、買掛金及び未払金は、1年以内の支払期日であります。借入金は運転資金、設備投資資金及び企業買収資金であります。また、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは、月次に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)を参照ください)。
前連結会計年度(平成27年3月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	8,686,542	8,686,542	―
(2) 受取手形及び売掛金	8,857,557	8,857,557	―
(3) 未収還付法人税等	10,587	10,587	―
(4) 投資有価証券
その他有価証券	98,184	98,184	―
(5) 支払手形及び買掛金	(2,226,157)	(2,226,157)	―
(6) 未払金	(2,544,341)	(2,544,341)	―
(7) 短期借入金	(1,706,286)	(1,706,286)	―
(8) 未払法人税等	(457,724)	(457,724)	―
(9) 社債 (※)2	(4,941,300)	(4,940,565)	734
(10) 長期借入金 (※)3	(10,654,315)	(10,659,907)	(5,592)
(11) リース債務 (※)4	(1,000,737)	(1,002,263)	(1,525)
(12) 長期未払金 (※)5	(1,444,601)	(1,485,684)	(41,082)

(※) 1 負債に計上されているものについては、( )で示しております。
2 社債には、1年内償還予定の社債を含んでおります。
3 長期借入金には、1年内返済予定の長期借入金を含んでおります。
4 リース債務には、短期リース債務を含んでおります。
5 長期未払金には、1年内返済予定の割賦未払金を含んでおります。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	10,824,750	10,824,750	―
(2) 受取手形及び売掛金	13,736,833	13,736,833	―
(3) 未収還付法人税等	48,667	48,667	―
(4) 投資有価証券
その他有価証券	69,245	69,245	―
(5) 支払手形及び買掛金	(1,792,446)	(1,792,446)	―
(6) 未払金	(3,988,488)	(3,988,488)	―
(7) 短期借入金	(4,240,147)	(4,240,147)	―
(8) 未払法人税等	(1,648,253)	(1,648,253)	―
(9) 社債 (※)2	(6,403,600)	(6,430,687)	(27,087)
(10) 長期借入金 (※)3	(12,259,084)	(12,329,821)	(70,737)
(11) リース債務 (※)4	(957,781)	(966,667)	(8,886)
(12) 長期未払金 (※)5	(1,904,736)	(1,914,847)	(10,110)
(13) デリバティブ取引 (※)6	(1,122)	(1,122)	―

(※) 1 負債に計上されているものについては、( )で示しております。
2 社債には、1年内償還予定の社債を含んでおります。
3 長期借入金には、1年内返済予定の長期借入金を含んでおります。
4 リース債務には、短期リース債務を含んでおります。
5 長期未払金には、1年内返済予定の割賦未払金を含んでおります。
6 デリバティブ取引は、債権・債務を差引した合計を表示しております。
(注1) 金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金 並びに(3) 未収還付法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
なお、投資有価証券はその他有価証券として保有しております。
(5) 支払手形及び買掛金、(6) 未払金、(7) 短期借入金並びに(8) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(9) 社債
当社及び連結子会社の発行する社債の時価は、市場価格がないため、元利金の合計額を同様の新規発行を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(10) 長期借入金、(11) リース債務及び(12) 長期未払金
長期借入金のうち変動金利のものについては、適用される金利が市場での利率変動を即座に反映するため、また信用リスクに関しては金利に関する取引条件に変更がなく、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
長期借入金、リース債務及び長期未払金のうち固定金利のものについては、元利金の合計額を同様の新規借入、リース取引又は割賦取引を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(13) デリバティブ取引
デリバティブ取引の時価については、取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	平成27年3月31日	平成28年3月31日
非上場株式	11,969	71,268

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4)投資有価証券」には含めておりません。
(注3) 金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成27年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内
現金及び預金	8,686,542
受取手形及び売掛金	8,857,557
未収還付法人税等	10,587
合計	17,554,688

当連結会計年度(平成28年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内
現金及び預金	10,824,750
受取手形及び売掛金	13,736,833
未収還付法人税等	48,667
合計	24,610,250

(注4) 社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成27年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	1,706,286	―	―	―	―	―
社債	1,385,300	1,202,800	963,800	817,800	405,800	165,800
長期借入金	4,360,975	3,036,466	1,578,043	892,303	518,730	267,798
リース債務	368,286	284,585	181,845	111,046	35,330	19,642
長期未払金	394,382	335,821	268,850	216,415	135,882	93,249

当連結会計年度(平成28年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	4,240,147	―	―	―	―	―
社債	1,673,600	1,508,600	1,322,600	910,600	849,600	138,600
長期借入金	4,634,653	3,192,083	1,988,694	1,297,498	719,152	427,004
リース債務	368,021	273,279	190,325	80,212	32,003	13,938
長期未払金	590,585	494,291	408,771	287,133	119,622	4,332