ポラリスHD（3010）の引当金の推移 - 通期

有報情報

#1 主要な販売費及び一般管理費（連結）

※2 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前連結会計年度(自 2024年4月1日至 2025年3月31日)	当連結会計年度(自 2025年4月1日至 2026年3月31日)
清掃費	1,715,010千円	2,647,028千円
貸倒引当金繰入額	234千円	△6,860千円
株主優待引当金繰入額	-千円	27,700千円
賞与引当金繰入額	6,133千円	198,506千円

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#2 会計方針に関する事項（連結）

均等償却を採用しております。
(3)重要な引当金の計上基準
① 貸倒引当金

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#3 引当金明細表（連結）

(注)貸倒引当金の「当期減少額(その他)」は、当事業年度において、当社が連結子会社である株式会社フィーノホテルズ及び株式会社バリュー・ザ・ホテルを吸収合併したことに伴う貸倒引当金の戻入額であります。

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#4 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2025年3月31日)		当事業年度(2026年3月31日)
繰延税金資産	千円		千円
貸倒引当金	1,267,685		-
株主優待引当金	-		9,814
退職給付引当金	2,545		4,122
関係会社株式評価損	293,714		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった項目の内訳

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#5 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2025年3月31日)		当連結会計年度(2026年3月31日)
繰延税金資産	千円		千円
貸倒引当金	3,178		7,751
賞与引当金	37,780		61,768
株主優待引当金	-		9,814
株式取得費用	227,710		299,288

(注)1.評価性引当額が3,151,763千円減少しております。この減少の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が減少したことによるものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2026/06/24 16:03

#6 重要な会計方針、財務諸表（連結）

均等償却を採用しております。
3.引当金の計上基準
(1)貸倒引当金

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