繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年3月31日)		当事業年度(2025年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	0百万円		18百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/06/26 12:53

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年3月31日)		当連結会計年度(2025年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	275百万円		431百万円
減損損失	2		2
子会社株式の追加取得時の子会社の資産及び負債の時価評価差額に係る繰延税金資産	6		0
未実現利益	24		14
繰延税金負債合計	△2,457		△2,826
繰延税金資産の純額	830		35

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2025/06/26 12:53

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

d.繰延税金資産
当社グループは、繰延税金資産につきましては、当社取締役会での決定等に基づき、スケジューリング可能な将来減算一時差異につきましては、当社グループの将来計画利益額に基づき、将来の獲得課税所得を慎重に見積もって計上しております。
e.減損

2025/06/26 12:53

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

前事業年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)
繰延税金資産の回収可能性
1.財務諸表に計上した金額

2025/06/26 12:53

#5 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
繰延税金資産の回収可能性
1.当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2025/06/26 12:53