有価証券報告書-第85期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)			当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	4,414	千円		5,056	千円
賞与引当金	2,286			5,536
未払事業税	649			2,835
未払リベート	1,889			2,546
資産除去債務	1,102			1,323
有価証券評価損	6,029			3,422
関係会社株式評価損	-			2,064
棚卸資産評価損	2,600			2,775
未払事業所税	221			229
繰延ヘッジ損失	8,693			448
繰越欠損金	55,392			24,232
計	83,281			50,471
評価性引当額	△83,281			△50,471
繰延税金資産計	-			-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	1,249			8,966
繰延税金負債計	1,249			8,966

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)			当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.0	%		30.1	%
(調整)
交際費等の損金不算入	13.0			0.8
住民税均等割	6.3			0.4
評価性引当額の増減	△50.3			△1.3
繰越欠損金控除	-			△18.5
その他	5.2			2.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	6.2			13.8