有価証券報告書-第87期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成30年3月31日)			当事業年度 (平成31年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	2,458	千円		1,951	千円
賞与引当金	5,643			3,722
未払事業税	1,512			2,683
有価証券評価損	7,320			5,756
棚卸資産評価損	3,314			5,082
繰延ヘッジ損失	20,275			-
資産調整勘定	49,823			38,751
その他	8,164			6,345
計	98,512			64,292
評価性引当額	△51,068			△37,522
繰延税金資産計	47,442			26,769
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	3,827			-
繰延税金負債計	3,827			-
繰延税金資産の純額	43,615			26,769

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成30年3月31日)			当事業年度 (平成31年3月31日)
法定実効税率	30.0	%		30.0	%
(調整)
交際費等の損金不算入	0.5			1.0
住民税均等割	0.3			0.6
評価性引当額の増減	△16.1			△11.5
のれん償却額	2.3			8.9
過年度法人税等	-			0.9
適用税率差異	0.6			0.6
繰越欠損金控除	△10.8			-
その他	0.3			1.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	7.1			32.0