- #1 その他の参考情報（連結）
2023年1月19日 関東財務局長に提出。
第三者割当による新株式及び行使価額修正条項付第3回新株予約権の発行によるものであります。
(6)有価証券報告書の訂正報告書及び確認書
2023/06/27 16:21- #2 その他の新株予約権等の状況（連結）
③ 【その他の新株予約権等の状況】
当社は、会社法に基づき新株予約権を発行しております。
2023/06/27 16:21- #3 ストック・オプション等関係、連結財務諸表（連結）
2.権利不行使による失効により利益として計上した金額
| 前連結会計年度 | 当連結会計年度 |
| 新株予約権戻入益 | 1,786千円 | ―千円 |
3.ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況
2022年3月末にて権利不行使により失効し、該当事項はありません。
- #4 事業等のリスク
④ キャッシュ・フローの改善
運転資金面では、前年度に株主割当増資により調達した資金を活用しているものの、新規設備や商品仕入の先行投資のため、キャッシュ・フローは継続してマイナスの状態にあります。引き続き、新株予約権行使促進等の資金政策を進めるとともに、投資の早期収益化に努めてまいります。なお、2023年1月17日に第三者割当による新株及び新株予約権の発行を決議し、同年2月7日に発行価額の払込を受けていることから、今後の資金的余裕は担保しております。
これらの対応策を進めていくことにより、当連結会計年度末において継続企業の前提に関する重要な不確実性は認められないものと判断しております。
2023/06/27 16:21- #5 提出会社の株式事務の概要（連結）
(2) 会社法第166条第1項の規定による請求をする権利
(3) 株主の有する株式数に応じて募集株式の割当ておよび募集新株予約権の割当てを受ける権利
2023/06/27 16:21- #6 新株予約権等に関する注記（連結）
2.新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
2023/06/27 16:21- #7 沿革
2 【沿革】
| 年月 | 沿革 |
| 2021年1月 | 株式交換により株式会社中部薬品工業を完全子会社化。(現連結子会社) |
| 2021年8月～9月 | 新株の発行及び新株予約権の行使18,825万円により資本金111,770万円。 |
| 2021年9月 | 事業譲受により静岡県掛川市に生産拠点を取得。(掛川工場) |
- #8 発行済株式及び自己株式に関する注記（連結）
| 株式の種類 | 当連結会計年度期首 | 当連結会計年度 | 当連結会計年度 | 当連結会計年度末 |
| 株式数(株) | 増加株式数(株) | 減少株式数(株) | 株式数(株) |
(注)1.普通株式の増加数の内訳は次のとおりであります。
| 第三者割当増資による増加 | 1,175,800株 |
| 新株予約権の行使による増加 | 1,030,700株 |
2.自己株式の増加の内訳は次のとおりであります。
- #9 発行済株式総数、資本金等の推移（連結）
割当先 ASIA PLASTIC VICTORY PTE.LTD.及び令和キャピタル有限責任事業組合
5.第2回新株予約権の行使による増加であります。
6.有償第三者割当 2,040,800株 発行価額79円 資本組入額39.5円
2023/06/27 16:21- #10 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
当連結会計年度における財務活動による資金は274,231千円の増加(前連結会計年度は336,120千円の増加)となりました。これは主に、短期借入金の増加108,000千円、株式の発行による収入155,907千円、新株予約権の行使による収入1,081千円によるものであります。
(参考)キャッシュ・フロー関連指標の推移
2023/06/27 16:21- #11 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等（連結）
行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
2023/06/27 16:21- #12 重要事象等の内容、分析及び対応策、事業等のリスク（連結）
④ キャッシュ・フローの改善
運転資金面では、前年度に株主割当増資により調達した資金を活用しているものの、新規設備や商品仕入の先行投資のため、キャッシュ・フローは継続してマイナスの状態にあります。引き続き、新株予約権行使促進等の資金政策を進めるとともに、投資の早期収益化に努めてまいります。なお、2023年1月17日に第三者割当による新株及び新株予約権の発行を決議し、同年2月7日に発行価額の払込を受けていることから、今後の資金的余裕は担保しております。
これらの対応策を進めていくことにより、当連結会計年度末において継続企業の前提に関する重要な不確実性は認められないものと判断しております。
2023/06/27 16:21- #13 関連当事者情報、連結財務諸表（連結）
(注1)第三者割当増資は、2023年1月17日開催の取締役会決議に基づき実施されたものです。1株当たりの発行価額は取締役会決議の直前営業日(2023年1月16日)の株価に0.9を乗じた金額である79円と決定しております。
(注2)新株予約権の金額は、第三者算定機関の評価結果をもとに決定しております。
2023/06/27 16:21- #14 １株当たり情報、連結財務諸表（連結）
2.1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前連結会計年度(自 2021年4月1日至 2022年3月31日) | 当連結会計年度(自 2022年4月1日至 2023年3月31日) |
| 普通株式増加数(株) | ― | ― |
| (うち新株予約権(株)) | (―) | (―) |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要 | 2021年7月21日取締役会決議の新株予約権普通株式 1,438,300株なお、この概要は、「第4提出会社の状況1 株式等の状況(2)新株予約権等の状況」に記載の通りであります。 | 2021年7月21日取締役会決議の新株予約権普通株式 1,438,300株2023年1月17日取締役会決議の新株予約権普通株式 2,040,800株なお、この概要は、「第4提出会社の状況1 株式等の状況(2)新株予約権等の状況」に記載の通りであります。 |
3.1株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前連結会計年度(2022年3月31日) | 当連結会計年度(2023年3月31日) |
| 純資産の部の合計額から控除する金額(千円) | 1,654 | 2,735 |
| (うち新株予約権)(千円) | (1,654) | (2,735) |
| 普通株式に係る期末の純資産額(千円) | 1,078,717 | 957,200 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
