繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2025年5月31日)		当事業年度(2026年5月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	22	百万円	22	百万円
繰延税金負債合計	497		1,128
繰延税金資産(△は繰延税金負債)の純額	531		△1,083

(注) 評価性引当額が917百万円増加しております。この増加の主な内容は、繰延税金資産の回収可能性を判断する際の会社分類を変更したことによるものであります。

2026/08/27 15:00

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2025年5月31日)		当連結会計年度(2026年5月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	45	百万円	45	百万円
繰延税金負債合計	1,128		1,786
繰延税金資産(△は繰延税金負債)の純額	831		△696

(注) 1 評価性引当額が1,220百万円増加しております。この増加の主な内容は、当社において、繰延税金資産の回収可能性を判断する際の会社分類を変更したことによるものであります。

2026/08/27 15:00

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
繰延税金資産の回収可能性
財務諸表に計上した金額

2026/08/27 15:00

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
繰延税金資産の回収可能性
(1) 連結財務諸表に計上した金額

2026/08/27 15:00