有価証券報告書-第140期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、設備投資計画に照らして、必要な資金(主に銀行借入)を調達しております。一時的な余資は主に流動性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、社内規程に従い事業部及び管理部が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引先ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
投資有価証券は、業務上の関係を有する企業の株式であり、当該企業の財務状況の悪化等により、時価の変動リスクに晒されておりますが、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握しております。
買掛金、未払法人税等、未払金、長期借入金及び長期預り金は、流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)に晒されておりますが、グループ各社が月次で資金繰計画を作成する等の方法により管理しております。
借入金は、主に設備投資に係る資金調達を目的としたものであり、償還日は最長で決算日後7年であります。
デリバティブ取引は、借入金に係る支払金利の変動リスクをヘッジする目的に限定し、投機的な取引は行わない方針であります。また、デリバティブ取引の執行・管理については、所定の社内審議、決裁手続きを経て実施しております。なお、デリバティブ取引については、前連結会計年度で完済しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(2019年3月31日)

(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	599,886	599,886	-
(2)受取手形及び売掛金	66,481	66,481	-
資産計	666,367	666,367	-
(1)買掛金	47,218	47,218	-
(2)未払法人税等	8,274	8,274	-
(3)未払金	45,309	45,309	-
(4)長期借入金(※)	877,850	877,921	71
(5)長期預り金	96,919	96,684	△235
負債計	1,075,571	1,075,407	△163

(※)1年内返済予定の長期借入金を含めております。
当連結会計年度(2020年3月31日)

(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	924,243	924,243	-
(2)受取手形及び売掛金	33,744	33,744	-
資産計	957,988	957,988	-
(1)買掛金	22,502	22,502	-
(2)未払法人税等	88,657	88,657	-
(3)未払金	33,303	33,303	-
(4)長期借入金(※)	755,000	755,031	31
(5)長期預り金	108,949	108,451	△497
負債計	1,008,413	1,007,946	△466

(※)1年内返済予定の長期借入金を含めております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1)買掛金、(2)未払法人税等、(3)未払金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)長期借入金
時価は、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(5)長期預り金
時価は、一定期間ごとに分類し、適切な利率で割引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
非上場株式(※)	600	600
ゴルフ会員権(※)	2,550	2,550

(※)非上場株式及びゴルフ会員権については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上記には記載しておりません。なお、ゴルフ会員権は投資その他の資産の「その他」に含めております。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年3月31日)

(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	599,886	-	-	-
受取手形及び売掛金	66,481	-	-	-
合計	666,367	-	-	-

当連結会計年度(2020年3月31日)

(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	924,243	-	-	-
受取手形及び売掛金	33,744	-	-	-
合計	957,988	-	-	-

4.長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
長期借入金	113,400	113,400	113,400	113,400	113,400	310,850
合計	113,400	113,400	113,400	113,400	113,400	310,850

当連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
長期借入金	113,400	113,400	113,400	113,400	113,400	188,000
合計	113,400	113,400	113,400	113,400	113,400	188,000