その他有価証券評価差額金

有報情報

#1 その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額（連結）

※1 その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額

	前連結会計年度(自 2021年4月1日至 2022年3月31日)	当連結会計年度(自 2022年4月1日至 2023年3月31日)
その他有価証券評価差額金
当期発生額	△152百万円	781百万円
税効果額	183 〃	△278 〃
その他有価証券評価差額金	△427百万円	641百万円
為替換算調整勘定

2023/06/26 11:12

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2022年3月31日)		当事業年度(2023年3月31日)
投資有価証券評価損	77 〃		121 〃
その他有価証券評価差額金	21 〃		2 〃
その他	70 〃		114 〃
圧縮積立金	△58 〃		△56 〃
その他有価証券評価差額金	― 〃		△261 〃
繰延税金負債合計	△58 〃		△317 〃

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2023/06/26 11:12

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2022年3月31日)		当連結会計年度(2023年3月31日)
繰越欠損金(注2)	155 〃		42 〃
その他有価証券評価差額金	21 〃		2 〃
子会社の留保利益等	220 〃		170 〃
圧縮積立金	△58 〃		△56 〃
その他有価証券評価差額金	― 〃		△261 〃
その他	△27 〃		△27 〃

(注) 1 評価性引当額が53百万円減少しております。この減少の主な内容は、連結子会社である吉田産業㈱におい て、未払金に対する評価性引当額が42百万円増加したものの、連結子会社である小松精練(蘇州)有限公司及び㈱コマツインターリンクの税務上の繰越欠損金に対する評価性引当額がそれぞれ79百万円及び17百万円減少したことに伴うものであります。
(注) 2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2023/06/26 11:12

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(純資産)
当連結会計年度末における純資産の残高は358億78百万円で、前連結会計年度末に比べて38百万円増加しております。自己株式が10億12百万円増加したものの、その他有価証券評価差額金が6億44百万円、利益剰余金が3億8百万円、為替換算調整勘定が96百万円増加したことによるものであります。
③経営成績の分析

2023/06/26 11:12