有価証券報告書-第106期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、必要に応じて短期的な運転資金や設備資金などを銀行借入により資金を調達している。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されている。投資有価証券は、主に株式及び債券であり、このうち株式は、主に業務上の関係を有する取引先企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されている。
営業債務である支払手形及び買掛金は、半年以内の支払期日である。借入金、社債及びファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に運転資金と設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであり、償還日は決算日後、最長で13年後である。
デリバティブ取引は、借入金に係る支払金利の変動リスクに対するヘッジを目的とした金利スワップ取引である。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジの有効性の評価方法等については、前述の「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「4.会計方針に関する事項 (6)重要なヘッジ会計の方法」」を参照ください。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社グループは、営業債権について、営業部及び管理部が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引先ごとに期日および残高を管理するとともに、財務状況の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っている。
当期の連結決算日現在における最大信用リスク額は、信用リスクにさらされる金融資産の貸借対照表価額により表わされている。
② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握している。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社グループは、適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性を一定水準に維持することなどにより、流動性リスクを管理している。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれている。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがある。また、注記事項「デリバティブ取引関係」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではない。
(5)信用リスクの集中
当期の連結決算日現在における営業債権のうち23.6%が特定の大口顧客グループに対するものである。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりである。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めていない((注2)を参照。)。
前連結会計年度(平成29年3月31日)

	連結貸借対照表計上額(千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金	857,100	857,100	-
(2)受取手形及び売掛金	546,634
貸倒引当金(※1)	△1,444
	545,190	545,190	-
(3)投資有価証券
その他有価証券	289,463	289,463	-
資産計	1,691,755	1,691,755	-
(1)支払手形及び買掛金	254,595	254,595	-
(2)電子記録債務	105,287	105,287	-
(3)未払金	192,624	192,624	-
(4)短期借入金	30,000	30,000	-
(5)社債	75,400	74,794	△605
(6)長期借入金	2,087,630	2,088,556	926
(7)リース債務	857,975	989,972	131,996
負債計	3,603,513	3,735,831	132,317
デリバティブ取引(※2)	(19,750)	(19,750)	-

(※1)受取手形及び売掛金に対する貸倒引当金を控除している。
(※2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については( )で示している。
当連結会計年度(平成30年3月31日)

	連結貸借対照表計上額(千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金	3,109,643	3,109,643	-
(2)受取手形及び売掛金	579,981
貸倒引当金(※1)	△1,507
	578,474	578,474	-
(3)投資有価証券
その他有価証券	302,933	302,933	-
資産計	3,991,051	3,991,051	-
(1)支払手形及び買掛金	251,584	251,584	-
(2)電子記録債務	107,641	107,641	-
(3)未払金	160,844	160,844	-
(4)短期借入金	30,000	30,000	-
(5)社債	57,200	56,676	△523
(6)長期借入金	4,029,912	4,028,213	△1,698
(7)リース債務	851,295	948,807	97,512
負債計	5,488,478	5,583,768	95,290
デリバティブ取引(※2)	(15,151)	(15,151)	-

(※1)受取手形及び売掛金に対する貸倒引当金を控除している。
(※2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については( )で示している。
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっている。
(3)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金融機関から提示された価格によっている。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
負 債
(1)支払手形及び買掛金、(2)電子記録債務、(3)未払金、(4)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっている。
(5)社債、(6)長期借入金、(7)リース債務
これらの時価については、元利金の合計額を新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定している。
なお、変動金利によるものは短期間で市場金利を反映し、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっている。また、社債、長期借入金及びリース債務には一年内返済予定の金額を含めて記載している。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」を参照ください。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	平成29年3月31日	平成30年3月31日
非上場株式	14,165	13,470
関連会社株式	199,165	232,538

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3)投資有価証券」には含めていない。
(注3)金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	857,100	-	-	-
受取手形及び売掛金	546,634	-	-	-
投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの
(1) 債券(社債)	-	200,000	70,000	10,000
(2) 債券(その他)	-	-	-	-
合計	1,403,735	200,000	70,000	10,000

当連結会計年度(平成30年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	3,109,643	-	-	-
受取手形及び売掛金	579,981	-	-	-
投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの
(1) 債券(社債)	-	230,000	60,000	-
(2) 債券(その他)	-	-	-	-
合計	3,689,624	230,000	60,000	-

(注4)社債、長期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	30,000	-	-	-	-	-
社債	18,200	18,200	18,200	20,800	-	-
長期借入金	320,353	290,337	276,154	231,154	201,154	768,478
リース債務	90,571	86,838	74,300	76,008	79,233	451,024
合計	459,124	395,375	368,654	327,962	280,387	1,219,502

当連結会計年度(平成30年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	30,000	-	-	-	-	-
社債	18,200	18,200	20,800	-	-	-
長期借入金	320,325	356,975	361,142	331,142	316,204	2,344,124
リース債務	105,129	92,748	94,614	97,999	92,389	368,414
合計	473,654	467,923	476,556	429,141	408,593	2,712,538