有価証券報告書-第108期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、必要に応じて短期的な運転資金や設備資金などを銀行借入により資金を調達している。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されている。投資有価証券は、主に株式及び債券であり、このうち株式は、主に業務上の関係を有する取引先企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されている。
営業債務である支払手形及び買掛金は、半年以内の支払期日である。借入金、社債及びファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に運転資金と設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであり、償還日は決算日後、最長で17年以内である。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社グループは、営業債権について、営業部及び管理部が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引先ごとに期日および残高を管理するとともに、財務状況の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っている。
当期の連結決算日現在における最大信用リスク額は、信用リスクにさらされる金融資産の貸借対照表価額により表わされている。
② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握している。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社グループは、適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性を一定水準に維持することなどにより、流動性リスクを管理している。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれている。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがある。
(5)信用リスクの集中
当期の連結決算日現在における営業債権のうち21.4%が特定の大口顧客グループに対するものである。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりである。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めていない((注2)を参照。)。
前連結会計年度(2019年3月31日)

	連結貸借対照表計上額(千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金	2,365,123	2,365,123	-
(2)受取手形及び売掛金	617,503
貸倒引当金(※)	△1,541
	615,962	615,962	-
(3)有価証券及び投資有価証券
その他有価証券	304,964	304,964	-
資産計	3,286,050	3,286,050	-
(1)支払手形及び買掛金	257,784	257,784	-
(2)電子記録債務	136,555	136,555	-
(3)短期借入金	30,000	30,000	-
(4)未払金	246,707	246,707	-
(5)社債	39,000	38,719	△280
(6)長期借入金	3,919,141	3,889,658	△29,482
(7)リース債務	797,947	873,314	75,366
負債計	5,427,136	5,472,740	45,603

(※)受取手形及び売掛金に対する貸倒引当金を控除している。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	連結貸借対照表計上額(千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金	2,430,656	2,430,656	-
(2)受取手形及び売掛金	697,566
貸倒引当金(※)	△1,630
	695,936	695,936	-
(3)有価証券及び投資有価証券
その他有価証券	301,067	301,067	-
資産計	3,427,660	3,427,660	-
(1)支払手形及び買掛金	276,626	276,626	-
(2)電子記録債務	147,983	147,983	-
(3)短期借入金	30,000	30,000	-
(4)未払金	1,194,927	1,194,927	-
(5)社債	120,800	118,338	△2,461
(6)長期借入金	4,069,170	4,066,357	△2,812
(7)リース債務	827,385	889,817	62,431
負債計	6,666,893	6,724,051	57,158

(※)受取手形及び売掛金に対する貸倒引当金を控除している。
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっている。
(3)有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金融機関から提示された価格によっている。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
負 債
(1)支払手形及び買掛金、(2)電子記録債務、(3)短期借入金、(4)未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっている。
(5)社債、(6)長期借入金、(7)リース債務
これらの時価については、元利金の合計額を新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定している。
なお、変動金利によるものは短期間で市場金利を反映し、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっている。また、社債、長期借入金及びリース債務には一年内返済予定の金額を含めて記載している。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	2019年3月31日	2020年3月31日
非上場株式	14,025	13,773
関連会社株式	239,319	262,041

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3)有価証券及び投資有価証券」には含めていない。
(注3)金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,365,123	-	-	-
受取手形及び売掛金	617,503	-	-	-
投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの
(1) 債券(社債)	100,000	130,000	60,000	-
(2) 債券(その他)	-	-	-	-
合計	3,082,627	130,000	60,000	-

当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,430,656	-	-	-
受取手形及び売掛金	697,566	-	-	-
投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの
(1) 債券(社債)	200,000	30,000	60,000	-
(2) 債券(その他)	-	-	-	-
合計	3,328,222	30,000	60,000	-

(注4)社債、長期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	30,000	-	-	-	-	-
社債	18,200	20,800	-	-	-	-
長期借入金	346,971	401,138	371,138	356,200	363,624	2,080,070
リース債務	104,114	106,057	109,519	103,041	92,947	282,267
合計	499,285	527,995	480,657	459,241	456,571	2,362,337

当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	30,000	-	-	-	-	-
社債	40,800	20,000	20,000	20,000	20,000	-
長期借入金	401,138	397,224	407,473	414,897	373,527	2,074,908
リース債務	135,837	139,659	133,546	123,822	290,880	3,638
合計	607,775	556,884	561,020	558,720	684,408	2,078,546