受取手形

有報情報

#1 主な資産及び負債の内容（連結）

受取手形
a 相手先別内訳

相手先	金額(千円)
富士資材加工株式会社	56,644
株式会社森口商店	45,732
岡本木材株式会社	43,245
株式会社みうら	29,093
株式会社葉屋六商店	28,420
その他	597,721
合計	800,858

b 期日別内訳

期日	金額(千円)
2021年11月満期	257,137
2021年12月満期	112,098
2022年1月満期	277,495
2022年2月満期	132,995
2022年3月満期	21,131
合計	800,858

(注) 2021年11月満期の金額には期末日満期手形63,651千円が含まれております。2022/01/31 9:18

#2 期末日満期手形の会計処理

なお、期末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形等が、期末残高に含まれております。

	前事業年度(2020年10月31日)	当事業年度(2021年10月31日)
受取手形	46,943千円	63,651千円
電子記録債権	491千円	3,408千円

2022/01/31 9:18

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当事業年度末における流動資産の残高は、前事業年度末に比べ1億87百万円増加し、61億41百万円となりました。
この主な要因は、受取手形が2億7百万円、売掛金が2億37百万円それぞれ増加し、リース未収入金が2億13百万円減少いたしました。
受取手形及び売掛金は、木材事業の受注が好調であったことにより増加いたしました。

2022/01/31 9:18

#4 金融商品関係、財務諸表（連結）

(2) 金融商品の内容とそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形、電子記録債権、売掛金、完成工事未収入金及びリース未収入金は、顧客の信用リスクに晒されております。顧客の信用リスクに関しては、与信管理規程、販売管理規程及び債権管理業務の承認・報告マニュアルに従い、日次では違算通知書、月次では売掛金残高管理表及び滞留債権管理表等に基づき、取引先ごとの期日及び残高管理を行うとともに、全ての取引先の信用状況について年1回以上確認(与信の更新)を行う体制としております。また、相手先の状況を定期的にモニタリングし、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期発見や軽減を図っております。
投資有価証券は、市場価格の変動リスクに晒されております。

2022/01/31 9:18