有価証券報告書-第183期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2020年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2021年3月31日)

区分	デリバティブ 取引の種類等	契約等 (百万円)	契約額のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引以外の取引	通貨オプション取引
	売建
	米ドル	313	-	△5	△5
	買建
	米ドル	449	-	3	3
合計		762	-	△2	△2

(注) 通貨オプション取引の時価は、契約を締結した金融機関から提示された価格によっております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(2020年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2021年3月31日)
該当事項はありません。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2020年3月31日)

ヘッジ会計の方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額 (百万円)	契約額のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	為替予約取引
	買建	買掛金
	米ドル		1,486	-	24
	ユーロ		175	-	3
合計			1,661	-	28

(注) 為替予約取引の時価は、契約を約定した金融機関から提示された価格によっております。
当連結会計年度(2021年3月31日)

ヘッジ会計の方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額 (百万円)	契約額のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	為替予約取引
	買建	買掛金
	米ドル		403	-	△31
	ユーロ		-	-	-
合計			403	-	△31

(注) 為替予約取引の時価は、契約を約定した金融機関から提示された価格によっております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(2020年3月31日)

ヘッジ会計の方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額 (百万円)	契約額のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
金利スワップの 特例処理	金利スワップ取引
	受取変動・支払固定	長期借入金	7,580	6,820	(注)2
合計			7,580	6,820	―

(注)1 スワップ取引の時価は、契約を約定した金融機関から提示された価格によっております。
2 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)

ヘッジ会計の方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額 (百万円)	契約額のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
金利スワップの 特例処理	金利スワップ取引
	受取変動・支払固定	長期借入金	6,820	6,060	(注)2
合計			6,820	6,060	―

(注)1 スワップ取引の時価は、契約を約定した金融機関から提示された価格によっております。
2 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
(3) 金利通貨関連
前連結会計年度(2020年3月31日)

ヘッジ会計の方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額 (百万円)	契約額のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
金利通貨スワップの 一体処理(特例処理・ 振当処理)	金利通貨スワップ取引
	受取変動・支払固定	長期借入金	9,746	8,779	(注)2
	米ドル受取・円支払
合計			9,746	8,779	―

(注)1 スワップ取引の時価は、契約を約定した金融機関から提示された価格によっております。
2 金利通貨スワップの一体処理(特例処理・振当処理)によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)

ヘッジ会計の方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額 (百万円)	契約額のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
金利通貨スワップの 一体処理(特例処理・ 振当処理)	金利通貨スワップ取引
	受取変動・支払固定	長期借入金	8,779	7,813	(注)2
	米ドル受取・円支払
合計			8,779	7,813	―

(注)1 スワップ取引の時価は、契約を約定した金融機関から提示された価格によっております。
2 金利通貨スワップの一体処理(特例処理・振当処理)によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。