有価証券報告書-第168期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	111百万円	53百万円
賞与引当金	2,111 〃	1,604 〃
固定資産減価償却費	124 〃	143 〃
退職給付に係る負債	40,639 〃	39,091 〃
繰越欠損金	563 〃	4,037 〃
減損損失	3,512 〃	3,986 〃
その他	2,825 〃	4,115 〃
繰延税金資産小計	49,887百万円	53,032百万円
評価性引当額 (注)	△6,551 〃	△47,661 〃
繰延税金資産合計	43,336百万円	5,370百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△1,320百万円	△1,301百万円
その他有価証券評価差額金	△9,961 〃	△14,145 〃
その他	△123 〃	△113 〃
繰延税金負債小計	△11,405百万円	△15,560百万円
繰延税金資産の純額(△は負債)	31,930百万円	△10,189百万円

(注) 評価性引当額が41,110百万円増加した。この増加の主な内容は、繰延税金資産の回収可能性の見直しを行
ったことによるものである。
2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
国内の法定実効税率	30.62%	-
(調整)
関係会社持分法損益	△18.64〃	-
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.54〃	-
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.92〃	-
評価性引当額の増減	8.58〃	-
法人住民税均等割額	1.26〃	-
その他	3.24〃	-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.68%	-

(注) 当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失のため注記を省略した。