繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年3月31日)		当事業年度(2021年3月31日)
繰延税金資産
土地減損損失	459,834千円		459,834千円
繰延税金負債合計	△361,353千円		△595,007千円
繰延税金資産の純額	686,587千円		436,439千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2021/06/25 14:19

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年3月31日)		当連結会計年度(2021年3月31日)
繰延税金資産
土地減損損失	459,834千円		459,834千円
繰延税金負債合計	△361,353千円		△595,007千円
繰延税金資産の純額	685,450千円		429,251千円

(注)評価性引当額が36,213千円減少しております。この減少の主な内容は、役員退職慰労引当金に関する評価性引当額が36,205千円減少したことに伴うものであります。

2021/06/25 14:19

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(固定資産)
当連結会計年度末における固定資産は、前連結会計年度末と比べて3億60百万円増加し、116億42百万円となりました。これは、建物及び構築物が1億3百万円、繰延税金資産が2億56百万円それぞれ減少しましたが、投資有価証券が8億4百万円増加したこと等が主な要因であります。
(流動負債)

2021/06/25 14:19