法人税等

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(注)評価性引当額が104,250千円減少しております。この減少の主な内容は、貸倒引当金損金算入限度超過額に係る評価性引当額が145,822千円減少したことに伴うものであります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度(2022年3月31日)		当事業年度(2023年3月31日)
繰延税金資産に係る評価性引当額の増減	-		△33.3
過年度法人税等	-		8.8
その他	-		0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-		8.2%

前事業年度は、税引前当期純損失のため、記載を省略しております。

2023/06/29 13:12

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度(2022年3月31日)		当連結会計年度(2023年3月31日)
評価性引当額の増減	-		△15.7
過年度法人税等	-		12.5
子会社との税率差額	-		3.4
その他	-		△0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-		50.8%

前連結会計年度は、税引前当期純損失のため、記載を省略しております。

2023/06/29 13:12