	前事業年度(2024年9月30日)	当事業年度(2025年9月30日)
繰延税金資産合計	12,024千円	14,871千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△24,840千円	△35,867千円
繰延税金負債合計	△24,840千円	△35,867千円
繰延税金資産又は繰延税金負債の純額	△12,816千円	△20,995千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2025/12/18 16:43

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年9月30日)	当連結会計年度(2025年9月30日)
評価性引当額小計(注)1	△190,031千円	△179,563千円
繰延税金負債との相殺	△22,767千円	△28,207千円
繰延税金資産合計	1,434千円	4,891千円
繰延税金負債
返品資産	△10,579千円	△13,019千円

(注) 1.評価性引当額が10,468千円減少しております。この主な内容は、当社における税務上の繰越欠損金に係る評価性引当金が減少したことによるものであります。

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#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

流動負債につきましては、返金負債の減少11,928千円があったものの、未払法人税等の増加53,368千円、支払手形及び買掛金の増加14,088千円及び未払消費税等の増加5,797千円などにより前連結会計年度末に比べ60,058千円増加して、856,401千円となりました。
固定負債につきましては、長期借入金の減少25,008千円があったものの、退職給付に係る負債の増加9,396千円、繰延税金負債の増加7,849千円、株式給付引当金の増加4,959千円及びその他固定負債の増加7,777千円などにより前連結会計年度末に比べ2,459千円増加して875,493千円となりました。
以上の結果、当連結会計年度末の負債合計は、前連結会計年度末に比べ62,517千円増加して、1,731,895千円となりました。

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