有報情報

#1 主要な販売費及び一般管理費（連結）

※1 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前連結会計年度(自 2021年10月1日至 2022年9月30日)		当連結会計年度(自 2022年10月1日至 2023年9月30日)
給料	16,713	千円	21,653	千円
貸倒引当金繰入額	28,507	千円	24,505	千円
支払手数料	93,043	千円	135,685	千円

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#2 会計方針に関する事項（連結）

(3) 重要な引当金の計上基準
貸倒引当金

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#3 引当金明細表（連結）

【引当金明細表】

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#4 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1 繰延税金資産の発生の主な原因別内訳

	前事業年度(2022年9月30日)	当事業年度(2023年9月30日)
棚卸資産評価損	1,867千円	979千円
貸倒引当金繰入超過額	286,221千円	353,714千円
関係会社株式評価損	1,189,398千円	1,189,398千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目の内訳
前事業年度(2022年9月30日)

2023/12/26 12:27

#5 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前連結会計年度(2022年9月30日)	当連結会計年度(2023年9月30日)
繰延税金資産小計	716,480千円	792,630千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当金(注)	△165,132千円	△146,983千円
将来減算一時差異等に係る評価性引当額	△551,348千円	△645,647千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2022年9月30日)

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#6 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

イ.勘定科目名および財務諸表に計上した金額

勘定科目	前事業年度	当事業年度
関係会社短期貸付金	3,835,417千円	4,163,819千円
貸倒引当金	△839,963千円	△1,062,362千円

ロ.会計上の見積りの内容について財務諸表の理解に資するその他の情報
関係会社短期貸付金には、Engine Holdings Asia PTE.LTD.に対する貸付金3,775,819千円が含まれており、関連する貸倒引当金が△1,060,529千円となっている。これらの貸付金については、財務内容等の基づく弁済能力を評価して、貸倒引当金の計上の要否を検討しております。同社が保有するGL株式などの評価に悪影響を及ぼす事態が生じた場合、貸付金の回収可能価額の見積りに悪影響を及ぼす可能性があり、その場合には翌事業年度の計算書類に重要な影響を与える可能性がございます。

2023/12/26 12:27

#7 重要な会計方針、財務諸表（連結）

外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
4 引当金の計上基準
貸倒引当金

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#8 関連当事者情報、連結財務諸表（連結）

(注3) 昭和ホールディングス株式会社の所有株式割合30.28%に SIX SIS LTD.(常任代理人株式会社三 菱UFJ銀行) を通じての所有分(32.93%)を加えて算出しております。
(注4) 当該債権全額に対して貸倒引当金を計上しております。当期に17,537千円の貸倒引当金繰入額を計上しております。
当連結会計年度(自 2022年10月1日 至 2023年9月30日)

2023/12/26 12:27