有価証券報告書-第24期(2024/10/01-2025/09/30)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前連結会計年度 (2024年9月30日)	当連結会計年度 (2025年9月30日)
(繰延税金資産)
税務上の繰越欠損金(注)	109,223千円	85,118千円
貸倒引当金繰入超過額	420,722千円	626,282千円
減価償却超過額	285千円	251千円
未収入金	31,515千円	3,108千円
株式報酬費用	12,015千円	20,597千円
棚卸資産評価損	977千円	977千円
関係会社株式評価損	15,788千円	15,788千円
その他	183,782千円	199,658千円
繰延税金資産小計	774,311千円	951,783千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当金(注)	△109,223千円	△85,118千円
将来減算一時差異等に係る評価性引当額	△665,088千円	△866,665千円
評価性引当金小計	△774,311千円	△951,783千円
繰延税金資産合計	―千円	―千円
(繰延税金負債)
繰延税金負債合計	―千円	―千円
繰延税金資産の純額	―千円	―千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2024年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金	―	―	53,736	55,486	―	―	109,223
評価性引当金	―	―	△53,736	△55,486	―	―	△109,223
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

当連結会計年度(2025年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金	―	29,631	55,486	―	―	―	85,118
評価性引当金	―	△29,631	△55,486	―	―	―	△85,118
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(2024年9月30日)
税金等調整前当期純損失が計上されているため、記載を省略しております。
当連結会計年度(2025年9月30日)
税金等調整前当期純損失が計上されているため、記載を省略しております。