新株予約権

有報情報

#1 その他の参考情報（連結）

(5) 有価証券届出書及びその添付書類
第三者割当による新株式及び新株予約権発行
2023年5月17日関東財務局長に提出。

2023/12/26 12:27

#2 その他の新株予約権等の状況（連結）

③ 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。

2023/12/26 12:27

#3 ストックオプション制度の内容（連結）

① 【ストックオプション制度の内容】

決議年月日	2023年7月31日
付与対象者の区分及び人数(名)	当社取締役(監査等委員である取締役を除く) 4当社監査等委員である取締役 3当社従業員 17
新株予約権の数(個)※	6,990
新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株)※	普通株式 699,000(注)1
新株予約権の行使時の払込金額(円)※	166(注)1
新株予約権の行使期間※	自 2025年8月2日 至 2032年12月25日(注)7
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円)※	1 本新株予約権の行使により株式を交付する場合の株式1株の払込金額本新株予約権の行使により交付する当社普通株式1株の払込金額は、行使請求に係る各本新株予約権の行使に際して出資される財産の価額の総額に、行使請求に係る各本新株予約権の払込金額の総額を加えた額を、「(注)3.新株予約権の目的となる株式の数」記載の株式の数で除した額とする。2 本新株予約権の行使により株式を発行する場合の増加する資本金及び資本準備金本新株予約権の行使により当社普通株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第1項の規定に従い算出される資本金等増加限度額の2分の1の金額とし(計算の結果1円未満の端数を生じる場合はその端数を切り上げた額とする。)、当該資本金等増加限度額から増加する資本金の額を減じた額を増加する資本準備金の額とする。(注)6
新株予約権の行使の条件※	新株予約権の割当てを受けた者は、権利行使時においても、当社の取締役又は従業員の地位にあることを要する。ただし、任期満了による退任、定年退職その他正当な理由がある場合にはこの限りではない。その他の条件は、当社と新株予約権の割当てを受けた者との間で締結した「新株予約権付与契約」で定めるところによる。
新株予約権の譲渡に関する事項※	新株予約権の譲渡はできないものとする。
組織再編行為に伴う新株予約権の交付に関する事項※	(注)3

※ 当事業年度の末日(2023年9月30日)における内容を記載しております。
(注) 1.新株予約権1個につき目的となる株式は、100株であります。

2023/12/26 12:27

#4 提出会社の株式事務の概要（連結）

2 会社法第166条第1項の規定による請求をする権利
3 募集株式または募集新株予約権の割当を受ける権利

2023/12/26 12:27

#5 新株予約権等に関する注記（連結）

2 新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

2023/12/26 12:27

#6 発行済株式、株式の総数等（連結）

(注) 「提出日現在発行数」欄には、2023年12月1日からこの有価証券報告書提出日までの新株予約権の権利行使(旧商法に基づき発行された転換社債の転換及び新株引受権付社債の権利行使を含む。)により発行された株式数は含まれておりません。

2023/12/26 12:27

#7 発行済株式総数、資本金等の推移（連結）

新株予約権の行使による増加であります。2023/12/26 12:27

#8 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

固定負債は増減がありません。
純資産は4億83百万円増加し、33億85百万円となりました。主な内訳は新株式発行及び新株予約権の行使による資本金及び資本剰余金の増加がそれぞれ3億70百万円、親会社株主に帰属する当期純損失の計上による利益剰余金の減少5億13百万円、為替換算調整勘定の増加2億51百万円等であります。
②キャッシュ・フローの状況

2023/12/26 12:27

#9 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等（連結）

(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
当連結会計年度において、第三者割当による新株予約権(行使価額修正条項付)が以下のとおり、行使されました。
第11回新株予約権(行使価額修正条項付)

2023/12/26 12:27

#10 重要な後発事象、連結財務諸表（連結）

当社グループといたしましては、上記判決について到底受け入れられる内容ではないことから、顧問弁護士とも協議し、追加の法的な対応を進めてまいります。また、グループ会社の裁判に対する支援を最大限行い、当社グループの資産の保全及び、損害を回復すべく最善の手段を講じてまいります。
(ストック・オプションとしての新株予約権の発行)
当社は、令和5年11月24日開催の取締役会において、会社法第236条、第238条、第239条の規定に基づき、当社の取締役(監査等委員である取締役を除く。)に対し通常の定期同額報酬とは別額で年額100百万円、および監査等委員である取締役に対し通常の定期同額報酬とは別額で年額22.5百万円の範囲で、並びに当社従業員および当社関係会社(兄弟会社含む)取締役・従業員に対し、ストック・オプションとして以下の要領により発行する新株予約権の募集事項の決定を当社取締役会に委任することについて承認を求める議案を、令和5年12月25日開催予定の当社第22回定時株主総会に付議することを決議いたしました。

2023/12/26 12:27

#11 １株当たり情報、連結財務諸表（連結）

(注)2. 1株当たり当期純利益金額又は1株当たり当期純損失金額及び潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目	前連結会計年度(自 2021年10月1日至 2022年9月30日)	当連結会計年度(自 2022年10月1日至 2023年9月30日)
普通株式増加数(株)	―	―
(うち新株予約権)	―	―
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定に含まれなかった潜在株式の概要	―	ストック・オプション699,000株

2023/12/26 12:27