流動負債

有報情報

#1 注記事項－その他の負債、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(単位:百万円)

	前連結会計年度(2023年3月31日)		当連結会計年度(2024年3月31日)
流動負債	128,060		129,087
非流動負債	68,856		51,446
合計	196,916		180,533

(注) 前受収益は、ファイザー社とのがん領域及び婦人科領域における北米でのレルゴリクスの共同開発及び
共同販売に関する契約に基づき受領した一時金であります。

2024/06/21 15:28

#2 注記事項－その他の金融負債、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(単位:百万円)

	前連結会計年度(2023年3月31日)		当連結会計年度(2024年3月31日)
流動負債	74,931		77,610
非流動負債	98,594		100,144
合計	173,525		177,754

2024/06/21 15:28

#3 注記事項－売上収益、連結財務諸表（IFRS）（連結）

顧客との契約から生じた債権及び契約資産は、「営業債権及びその他の債権」に含まれており、契約負債は、「その他の流動負債」及び「その他の非流動負債」に含まれております。
契約資産は、主に進行中の工事契約の対価及び特定の製品の販売に関する契約に基づいて移転した財またはサービスに係る対価を受け取る権利に対して認識しており、契約負債は、主に顧客からの前受金に対して認識しております。

2024/06/21 15:28

#4 注記事項－売却目的で保有する資産、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(単位:百万円)

	前連結会計年度(2023年3月31日)		当連結会計年度(2024年3月31日)
社債及び借入金	-		1,437
その他の流動負債	412		579
退職給付に係る負債	407		1,267

(表示方法の変更)
前連結会計年度において、売却目的で保有する資産の「その他」に含めていた「現金及び現金同等物」及び「有形固定資産」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記しております。これにより、「その他」に表示していた1,524百万円は、「現金及び現金同等物」1,135百万円、「有形固定資産」266百万円、「その他」123百万円として組み替えております。

2024/06/21 15:28

#5 注記事項－子会社、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(単位:百万円)

	前連結会計年度(2023年3月31日)		当連結会計年度(2024年3月31日)
資産合計	1,134,742		907,506
流動負債	372,694		515,474
非流動負債	355,266		235,896
負債合計	727,960		751,370

(ⅱ)要約連結損益計算書及び要約連結包括利益計算書
(単位:百万円)

2024/06/21 15:28

#6 注記事項－持分法で会計処理されている投資、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(単位:百万円)

	前連結会計年度(2023年3月31日)		当連結会計年度(2024年3月31日)
資産合計	2,319,520		2,394,125
流動負債	952,559		862,006
非流動負債	827,396		1,132,459
負債合計	1,779,955		1,994,465

(注) 投資の市場価格に基づく公正価値であり、公正価値ヒエラルキーはレベル1であります。
(単位:百万円)

2024/06/21 15:28

#7 注記事項－社債及び借入金、連結財務諸表（IFRS）（連結）

社債及び借入金は、償却原価で測定する金融負債に分類しております。なお、平均利率及び返済期限は、当連結会計年度に関するものを記載しております。
当連結会計年度末において財務制限条項に抵触した長期借入金は、連結財政状態計算書上、流動負債として表示しております。
(2) 社債の明細

2024/06/21 15:28

#8 注記事項－財務活動に係る負債の調整表、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(注) 1 リース負債の非資金取引「その他」には、使用権資産の新規取得による増加が含まれております。
2 当連結会計年度末において財務制限条項に抵触した長期借入金は、連結財政状態計算書上、流動負債として表示しております。

2024/06/21 15:28

#9 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(注) 当社及び住友ファーマが発行した公募ハイブリッド社債(公募劣後特約付社債)の元本は、契約上の償還期限に基づき「5年超」に含んでおりますが、特約条項により早期に償還する可能性があります。詳細は、注記「19.社債及び借入金」に記載しております。
また、1年超2年以内に含まれる財務制限条項に抵触した長期借入金は、連結財政状態計算書上、流動負債として表示しております。詳細は、「19.社債及び借入金」に記載しております。
(5) 為替リスク

2024/06/21 15:28

#10 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当社グループの財務活動の方針は、低利かつ中長期にわたり安定的な資金調達を行うこと、及び十分な流動性を確保することです。D/Eレシオ(有利子負債/純資産)については、フレキシブルな資金調達が可能な現在の当社格付を維持することを考慮し、中長期的に0.7倍程度を目安としております。当社グループは、営業活動によるキャッシュ・フローのほか、銀行借入、資本市場における社債及びコマーシャル・ペーパー(当連結会計年度末の当社発行枠2,500億円)の発行等により、必要資金を調達しております。
当社グループは、当連結会計年度より導入したキャッシュマネジメントシステム及びグループファイナンス等により手元資金の最大活用を図っており、現金及び現金同等物の保有額は事業遂行上必要な水準に維持することを目指しております。当連結会計年度末の現金及び現金同等物は2,174億円であり、流動比率(流動資産/流動負債)は116.1%であります。
また、大手邦銀のシンジケート団による1,300億円のコミットメント・ライン及び大手外銀のシンジケート団による215億円のマルチカレンシー(円・米ドル・ユーロ建)によるコミットメント・ラインを有しており、事業等のリスクの顕在化等による突発的な資金需要に備え、手元流動性を確保しております。

2024/06/21 15:28

#11 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

(単位:百万円)
負債
流動負債
社債及び借入金	19,21	396,903		585,905
引当金	25	129,030		90,919
その他の流動負債	26	128,060		129,087
小計		1,276,561		1,435,450
流動負債合計		1,278,367		1,443,487
非流動負債
社債及び借入金	19,21	1,064,463		977,581
繰延税金負債	18	101,164		121,146
その他の非流動負債	26	68,856		51,446
非流動負債合計		1,397,947		1,326,965

2024/06/21 15:28