繰延税金資産

有報情報

#1 セグメント情報等、連結財務諸表（連結）

(注) 全社資産は、主に各報告セグメントに配分していない当社の余資運用資金(現金及び預金等)、長期投資資金(投資有価証券)、繰延税金資産および研究開発にかかる資産等である。
(単位:百万円)

2020/06/30 9:50

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳は、次のとおりである。

	前事業年度(2019年3月31日)		当事業年度(2020年3月31日)
繰延税金資産
退職給付信託設定額	658	百万円	658	百万円
繰延税金負債 合計	△691	百万円	△675	百万円
繰延税金資産の純額	1,341	百万円	1,404	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳は、次のとおりである。

2020/06/30 9:50

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2019年3月31日)		当連結会計年度(2020年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	1,569	百万円	1,481	百万円
繰延税金負債 合計	△1,225	百万円	△1,293	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	740	百万円	914	百万円

(注) 1.評価性引当額が210百万円減少している。この減少の主な内容は、連結子会社スミトモ セイカ ヨーロッパ S.A./N.Vにおける減損損失に係る評価性引当額や税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の減少に伴うものである。

2020/06/30 9:50

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

なお、連結財務諸表の作成のための重要な会計基準等は「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等 注記事項 (連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)」に記載している。
(繰延税金資産の回収可能性)
当社グループは、繰延税金資産の回収可能性を判断するに際して、将来の課税所得を合理的に見積もっているが、将来の課税所得の見積り額に変更が生じた場合、繰延税金資産が増額又は減額され、当社グループの経営成績等に影響を及ぼす可能性がある。

2020/06/30 9:50