退職給付に係る負債

有報情報

#1 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度	当連結会計年度
税務上の繰越欠損金(注2)	7,035百万円	5,122百万円
退職給付に係る負債	3,837	3,949
棚卸資産評価損	210	129

(注) 1 評価性引当額が1,659百万円減少しております。この減少の主な内容は、当社において繰越欠損金に係る評価性引当額が1,009百万円減少しましたが、その他将来減算一時差異に係る評価性引当額が234百万円増加したこと、当社の連結子会社であるISK AMERICAS INCORPORATEDにおける繰越欠損金に係る評価性引当額が371百万円減少したこと、並びに未実現利益に係る評価性引当金が509百万円減少したこと等によるものであります。
2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2022/06/29 13:27

#2 退職給付関係、連結財務諸表（連結）

(3)簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表

	前連結会計年度(自 2020年4月1日至 2021年3月31日)	当連結会計年度(自 2021年4月1日至 2022年3月31日)
退職給付に係る負債の期首残高	880百万円	903百万円
退職給付費用	98	36
簡便法から原則法への変更に伴う振替額	―	△591
退職給付に係る負債の期末残高	903百万円	346百万円

(4)退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表

2022/06/29 13:27