東亞合成（4045）のその他有価証券評価差額金の推移 - 通期

有報情報

#1 その他の包括利益に関する組替調整額、法人税等及び税効果額（連結）

その他有価証券評価差額金
当期発生額	6,067	百万円	8,582	百万円
組替調整額	△4,332		△5,244
法人税等及び税効果調整前	1,735		3,337
法人税等及び税効果額	△513		△1,232
その他有価証券評価差額金	1,221		2,104
為替換算調整勘定
当期発生額	1,290		687
法人税等及び税効果調整前	1,290		687
法人税等及び税効果額	-		-
為替換算調整勘定	1,290		687
退職給付に係る調整額
当期発生額	1,297		940
組替調整額	△48		△173
法人税等及び税効果調整前	1,249		767
法人税等及び税効果額	△381		△257
退職給付に係る調整額	867		510
その他の包括利益合計	3,379		3,302

2026/03/25 14:37

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年12月31日)		当事業年度(2025年12月31日)
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△6,046		△7,176
前払年金費用	△889		△986

(表示方法の変更)
前事業年度において、繰延税金資産にて独立掲記しておりました「土壌汚染対策費用否認額」および繰延税金負債にて独立掲記しておりました「退職給付信託返還有価証券」は、金額的重要性が乏しくなったため、当事業年度よりそれぞれ「その他」に含めております。これらの表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の注記の組替えを行っております。この結果、前事業年度の繰延税金資産に表示していた「土壌汚染対策費用否認額」53百万円、「その他」241百万円は、「その他」294百万円に、繰延税金負債に表示していた「退職給付信託返還有価証券」△76百万円、「その他」△0百万円は、「その他」△76百万円に組み替えております。

2026/03/25 14:37

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年12月31日)		当連結会計年度(2025年12月31日)
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△6,308		△7,541
退職給付に係る資産	△1,530		△1,889

(表示方法の変更)
繰延税金資産の「土壌汚染対策費用否認額」および繰延税金負債の「退職給付信託返還有価証券」は金額的重要性が乏しくなったため、当連結会計年度より「その他」に含めております。これらの表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の注記の組替えを行っております。この結果、前連結会計年度の繰延税金資産に表示していた「土壌汚染対策費用否認額」53百万円、および「その他」197百万円は、「その他」251百万円として、繰延税金負債に表示していた「退職給付信託返還有価証券」△76百万円、および「その他」△103百万円は、「その他」△180百万円として組み替えております。

2026/03/25 14:37

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

負債合計は、新規社債の発行により「社債」が増加したため、前連結会計年度末に比べ88億8百万円、13.7%増加し、731億6千万円となりました。
純資産合計は、「その他有価証券評価差額金」が増加したため、前連結会計年度末に比べ22億7千6百万円、1.1%増加し、2,159億4千4百万円となり、自己資本比率は74.3%となりました。
②キャッシュ・フローの状況

2026/03/25 14:37