	前事業年度(2023年3月31日)	当事業年度(2024年3月31日)
繰延税金資産合計	1,932百万円	-百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△479百万円	△791百万円
繰延税金負債合計	△479百万円	△792百万円
繰延税金資産の純額繰延税金負債の純額	1,452百万円-百万円	-百万円△792百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2024/06/26 15:01

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年3月31日)	当連結会計年度(2024年3月31日)
繰延税金資産合計	3,208百万円	1,218百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△607百万円	△953百万円
繰延税金資産の純額	2,162百万円	-百万円
繰延税金負債の純額	-百万円	△250百万円

(注)1 評価性引当額に重要な変動が生じた主な変動の内容は、固定資産の減損損失に係る評価性引当額が増加したことおよび当社において将来の課税所得の見積額の減少に伴い繰延税金資産の回収可能性を見直した結果、将来減算一時差異に係る評価性引当額が増加したことによるものです。

2024/06/26 15:01

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度末における負債合計は49,978百万円となり、前連結会計年度末に比べ6,674百万円増加いたしました。
主な増減項目として、転換社債型新株予約権付社債が3,000百万円、短期借入金が1,933百万円、繰延税金負債が996百万円、長期借入金が462百万円それぞれ増加いたしました。
・転換社債型新株予約権付社債の増加は、2023年6月7日付にてSH1,L.P.との間で、第三者割当にかかる引受契約を締結し、新たに発行したことによるものです。

2024/06/26 15:01