有価証券報告書-第73期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは資金運用については短期的な預金等に限定し、資金調達については主に銀行借入及び縁故社債発行による方針です。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は顧客の信用リスクに晒されており、そのリスクについては取引先ごとに期日管理及び残高管理を行い定期的に異常値を把握し、その対応を行う体制を取っております。投資有価証券は主に業務上関係を有する企業の株式で市場価格の変動リスクに晒されておりますが、取引関係からその企業の業績把握も比較的容易であり、その時価は定期的に取締役会に報告されております。
営業債務である支払手形及び買掛金、未払金は1年以内の支払期日であります。短期借入金は営業取引に係る資金調達であり、長期借入金及び社債は主に設備投資の必要資金を調達する目的としており、その期間は概ね4年～5年で、固定金利であります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)3.参照)。
前連結会計年度(2020年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	3,061,484	3,061,484	-
(2)受取手形及び売掛金	4,112,963	4,112,963	-
(3)有価証券	-	-	-
(4)投資有価証券
その他有価証券	3,112,627	3,112,627	-
資産計	10,287,075	10,287,075	-
(1)支払手形及び買掛金	1,891,039	1,891,039	-
(2)短期借入金	316,894	316,894	-
(3)未払金	410,819	410,819	-
(4)未払法人税等	14,494	14,494	-
(5)社債	500,000	500,456	456
(6)長期借入金	1,677,738	1,667,565	△10,172
負債計	4,810,986	4,801,270	△9,716

当連結会計年度(2021年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	3,461,053	3,461,053	-
(2)受取手形及び売掛金	4,123,571	4,123,571	-
(3)有価証券	50,015	50,015	-
(4)投資有価証券
その他有価証券	4,168,702	4,168,702	-
資産計	11,803,342	11,803,342	-
(1)支払手形及び買掛金	1,904,752	1,904,752	-
(2)短期借入金	425,371	425,371	-
(3)未払金	426,024	426,024	-
(4)未払法人税等	68,644	68,644	-
(5)社債	500,000	502,274	2,274
(6)長期借入金	1,427,830	1,422,806	△5,023
負債計	4,752,624	4,749,875	△2,748

(注)1.「(3)有価証券」は連結貸借対照表上、流動資産の「その他」に含めて表示しております。
(注)2.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)有価証券、(4)投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金融機関等から提示された価格によっております。
負 債
(1)支払手形及び買掛金、(2)短期借入金、(3)未払金、(4)未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5)社債
これらの時価については、当該社債の元利金の合計額を同様の社債の発行において想定される利率で割り引いて現在価値を算定しております。
(6)長期借入金
長期借入金は、固定金利によるもので、一定の期間ごとに区分した当該長期借入金の元利金の合計額を同様の借入において想定される利率で割り引いて現在価値を算定しております。
(注)3.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品 (単位:千円)

区分	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
非上場株式	219,707	219,707

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(4)投資有価証券」には含めておりません。
(注)4.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内(千円)	5年超10年以内(千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	3,061,484	-	-	-
受取手形及び売掛金	4,112,963	-	-	-
投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの
(1)債券(社債)	-	100,000	-	-
(2)その他	-	-	-	-
合計	7,174,447	100,000	-	-

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内(千円)	5年超10年以内(千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	3,461,053	-	-	-
受取手形及び売掛金	4,123,571	-	-	-
投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの
(1)債券(社債)	50,000	50,000	-	-
(2)その他	-	-	-	-
合計	7,634,625	50,000	-	-

(注)5.短期借入金、社債及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	66,986	-	-	-	-	-
社債	-	-	-	-	500,000	-
長期借入金	249,908	249,908	249,908	398,769	779,153	-
合計	316,894	249,908	249,908	398,769	1,279,153	-

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	175,463	-	-	-	-	-
社債	-	-	-	500,000	-	-
長期借入金	249,908	249,908	398,769	779,153	-	-
合計	425,371	249,908	398,769	1,279,153	-	-