有価証券報告書-第67期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは資金運用については短期的な預金等に限定し、資金調達については主に銀行借入及び縁故社債発行による方針です。デリバティブは燃料油の価格変動リスクを回避するために利用し、実需以外の投機的な取引は行いません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は顧客の信用リスクに晒されており、そのリスクについては取引先ごとに期日管理及び残高管理を行い定期的に異常値を把握し、その対応を行う体制を取っております。投資有価証券は主に業務上関係を有する企業の株式で市場価格の変動リスクに晒されておりますが、取引関係からその企業の業績把握も比較的容易であり、その時価は定期的に取締役会に報告されております。
営業債務である支払手形及び買掛金、未払金は1年以内の支払期日であります。短期借入金は営業取引に係る資金調達であり、長期借入金及び社債は主に設備投資の必要資金を調達する目的としており、その期間は概ね3年～7年で、大半は固定金利であります。
デリバティブ取引の執行・管理については取引権限及び取引限度額等を定めた社内ルールに従い、リスク管理部署と取引取扱部署は別の部署とし相互に牽制しており、その時価は定期的に取締役会に報告されております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
「2.金融商品の時価等に関する事項」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(平成26年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	2,259,395	2,259,395	-
(2)受取手形及び売掛金	4,161,929	4,161,929	-
(3)投資有価証券
その他有価証券	1,206,730	1,206,730	-
(4)長期貸付金	3,940	3,940	-
資産計	7,631,995	7,631,995	-
(1)支払手形及び買掛金	1,970,509	1,970,509	-
(2)短期借入金	550,251	550,251	-
(3)未払金	1,146,600	1,146,600	-
(4)未払法人税等	105,872	105,872	-
(5)1年内償還予定の社債	534,000	534,000	-
(6)長期借入金	1,427,549	1,412,028	△15,520
負債計	5,734,783	5,719,262	△15,520
デリバティブ取引(*)	21,838	21,838	-

(*)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については( )で表示しております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,218,244	1,218,244	-
(2)受取手形及び売掛金	4,294,952	4,294,952	-
(3)投資有価証券
その他有価証券	2,541,071	2,541,071	-
(4)長期貸付金	2,670	2,670	-
資産計	8,056,938	8,056,938	-
(1)支払手形及び買掛金	1,868,675	1,868,675	-
(2)短期借入金	665,523	665,523	-
(3)未払金	507,020	507,020	-
(4)未払法人税等	39,990	39,990	-
(5)社債	500,000	499,382	△617
(6)長期借入金	1,419,126	1,405,098	△14,028
負債計	5,000,336	4,985,691	△14,645
デリバティブ取引(*)	572	572	-

(*)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については( )で表示しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金融機関等から提示された価格によっております。
(4)長期貸付金
この時価は、変動金利により短期間で市場金利を反映するため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1)支払手形及び買掛金、(2)短期借入金、(3)未払金、(4)未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5)社債
これらの時価については、当該社債の元利金の合計額を同様の社債の発行において想定される利率で割り引いて現在価値を算定しております。
(6)長期借入金
長期借入金のうち、変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映し、また、当社の信用状態は実行後大きく異なっていないことから、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。また、固定金利によるものは、一定の期間ごとに区分した当該長期借入金の元利金の合計額を同様の借入において想定される利率で割り引いて現在価値を算定しております。
デリバティブ取引
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品 (単位:千円)

区分	前連結会計年度 (平成26年3月31日)	当連結会計年度 (平成27年3月31日)
非上場株式	225,283	225,283

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内(千円)	5年超10年以内(千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,259,395	-	-	-
受取手形及び売掛金	4,161,929	-	-	-
投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの
(1)債券(社債)	-	50,000	-	-
(2)その他	-	-	-	-
長期貸付金	-	3,615	325	-
合計	6,421,324	53,615	325	-

当連結会計年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内(千円)	5年超10年以内(千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,218,244	-	-	-
受取手形及び売掛金	4,294,952	-	-	-
投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの
(1)債券(社債)	-	50,000	-	-
(2)その他	-	-	-	-
長期貸付金	-	2,475	195	-
合計	5,513,197	52,475	195	-

4.社債及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	67,360	-	-	-	-	-
社債	534,000	-	-	-	-	-
長期借入金	482,891	473,211	443,255	347,597	163,485	-
合計	1,084,251	473,211	443,255	347,597	163,485	-

当連結会計年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	169,350	-	-	-	-	-
社債	-	-	-	-	500,000	-
長期借入金	496,173	463,044	367,597	583,485	5,000	-
合計	665,523	463,044	367,597	583,485	505,000	-