有価証券報告書-第15期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)
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- 2020/06/24 13:20
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注記事項－社債及び借入金、連結財務諸表（IFRS）
30.社債及び借入金
社債及び借入金の内訳は、以下のとおりであります。
社債及び借入金は、償却原価で測定する金融負債に分類しております。
前連結会計年度末における短期借入金及び長期借入金の平均利率は、それぞれ0.736%及び1.585%であります。
当連結会計年度末における短期借入金及び長期借入金の平均利率は、それぞれ0.578%及び1.162%であります。
長期借入金の返済期限は、2020年から2059年であります。
営業債権の譲渡により生じた借入金は、金融資産の認識の中止の要件を満たさない営業債権の譲渡に関連する負債であります。
連結子会社営業債権の譲渡により生じた借入金は、連結子会社に対する営業債権の譲渡に関連する負債であります。
社債の内訳は、以下のとおりであります。
(注) 1 *1:当社の発行しているものであります。
*2:当社の連結子会社である三菱化学㈱(現 三菱ケミカル㈱)の発行したものであります。なお、2016年3月28日付で当該社債の管理業務を吸収分割により当社が承継したことに伴い、当社が引き継いでおります。
*3:当社の連結子会社である三菱樹脂㈱(現 三菱ケミカル㈱)の発行したものであります。なお、2016年3月28日付で当該社債の管理業務を吸収分割により当社が承継したことに伴い、当社が引き継いでおります。
*4:当社の連結子会社である大陽日酸㈱の発行しているものであります。
*5:当社の連結子会社である大陽日酸㈱の発行しているものであります。なお、2019年1月29日の翌日から2024年1月29日までは固定利率、2024年1月29日の翌日以降は変動利率(2024年1月30日に金利のステップアップが発生)。
*6:当社の連結子会社である大陽日酸㈱の発行しているものであります。なお、2019年1月29日の翌日から2029年1月29日までは固定利率、2029年1月29日の翌日以降は変動利率(2029年1月30日に金利のステップアップが発生)。
担保に供している資産及び担保付債務は、以下のとおりであります。
担保に供している資産
担保付債務
社債及び借入金の内訳は、以下のとおりであります。
| (単位:百万円) | |||
| 前連結会計年度 (2019年3月31日) | 当連結会計年度 (2020年3月31日) | ||
| 短期借入金 | 771,340 | 422,290 | |
| 1年内返済予定の 長期借入金 | 180,873 | 155,532 | |
| コマーシャル・ペーパー | 68,000 | 70,000 | |
| 1年内償還予定の社債 | 60,000 | 55,000 | |
| 営業債権の譲渡により生じた借入金 | 24,322 | 21,586 | |
| 連結子会社営業債権の 譲渡により生じた借入金 | 4,108 | 2,899 | |
| 社債 | 392,065 | 486,823 | |
| 転換社債型新株予約権付社債 | 148,403 | 148,779 | |
| 長期借入金 | 597,640 | 920,345 | |
| 合計 | 2,246,751 | 2,283,254 | |
| 流動負債 | 1,108,643 | 727,307 | |
| 非流動負債 | 1,138,108 | 1,555,947 | |
| 合計 | 2,246,751 | 2,283,254 | |
社債及び借入金は、償却原価で測定する金融負債に分類しております。
前連結会計年度末における短期借入金及び長期借入金の平均利率は、それぞれ0.736%及び1.585%であります。
当連結会計年度末における短期借入金及び長期借入金の平均利率は、それぞれ0.578%及び1.162%であります。
長期借入金の返済期限は、2020年から2059年であります。
営業債権の譲渡により生じた借入金は、金融資産の認識の中止の要件を満たさない営業債権の譲渡に関連する負債であります。
連結子会社営業債権の譲渡により生じた借入金は、連結子会社に対する営業債権の譲渡に関連する負債であります。
社債の内訳は、以下のとおりであります。
| (単位:百万円) | |||||
| 銘柄 | 期間 | 利率 | 前連結会計年度 (2019年3月31日) | 当連結会計年度 (2020年3月31日) | |
| *1 | 第2回無担保社債 | 2011-2021 | 1.204% | 10,000 | 10,000 |
| *1 | 第4回無担保社債 | 2012-2019 | 0.556% | 10,000 | - |
| *1 | 第6回無担保社債 | 2012-2019 | 0.665% | 10,000 | - |
| *1 | 第8回無担保社債 | 2013-2020 | 0.948% | 10,000 | 10,000 |
| *1 | 第9回無担保社債 | 2013-2023 | 1.226% | 10,000 | 10,000 |
| *1 | 第11回無担保社債 | 2013-2020 | 0.604% | 15,000 | 15,000 |
| *1 | 第12回無担保社債 | 2013-2023 | 0.918% | 15,000 | 15,000 |
| *1 | 第13回無担保社債 | 2014-2019 | 0.319% | 25,000 | - |
| *1 | 第14回無担保社債 | 2014-2021 | 0.482% | 15,000 | 15,000 |
| *1 | 第15回無担保社債 | 2014-2024 | 0.800% | 15,000 | 15,000 |
| *1 | 第16回無担保社債 | 2015-2022 | 0.433% | 10,000 | 10,000 |
| *1 | 第17回無担保社債 | 2015-2025 | 0.755% | 10,000 | 10,000 |
| *1 | 第18回無担保社債 | 2015-2020 | 0.281% | 20,000 | 20,000 |
| *1 | 第19回無担保社債 | 2015-2022 | 0.476% | 10,000 | 10,000 |
| *1 | 第20回無担保社債 | 2015-2025 | 0.711% | 10,000 | 10,000 |
| *1 | 第21回無担保社債 | 2016-2021 | 0.120% | 10,000 | 10,000 |
| *1 | 第22回無担保社債 | 2016-2026 | 0.320% | 10,000 | 10,000 |
| *1 | 第23回無担保社債 | 2016-2036 | 0.850% | 20,000 | 20,000 |
| *1 | 第24回無担保社債 | 2018-2028 | 0.370% | 15,000 | 15,000 |
| *1 | 第25回無担保社債 | 2018-2038 | 0.890% | 15,000 | 15,000 |
| *1 | 第26回無担保社債 | 2018-2028 | 0.410% | 12,000 | 12,000 |
| *1 | 第27回無担保社債 | 2018-2038 | 1.000% | 8,000 | 8,000 |
| *1 | 第28回無担保社債 | 2018-2048 | 1.380% | 5,000 | 5,000 |
| *1 | 第29回無担保社債 | 2019-2029 | 0.330% | - | 10,000 |
| *1 | 第30回無担保社債 | 2019-2039 | 0.830% | - | 12,000 |
| *1 | 第31回無担保社債 | 2019-2049 | 1.214% | - | 8,000 |
| *1 | 第32回無担保社債 | 2020-2027 | 0.230% | - | 20,000 |
| *1 | 第33回無担保社債 | 2020-2030 | 0.280% | - | 20,000 |
| *1 | 第34回無担保社債 | 2020-2040 | 0.690% | - | 29,825 |
| *2 | 第38回無担保社債 | 2009-2019 | 2.020% | 10,000 | - |
| *3 | 第6回無担保社債 | 2009-2019 | 1.940% | 5,000 | - |
| *4 | 第12回無担保社債 | 2014-2021 | 0.558% | 10,000 | 10,000 |
| *4 | 第13回無担保社債 | 2016-2021 | 0.140% | 15,000 | 15,000 |
| *4 | 第14回無担保社債 | 2016-2026 | 0.390% | 15,000 | 15,000 |
| *4 | 第15回無担保社債 | 2019-2024 | 0.130% | - | 19,908 |
| *4 | 第16回無担保社債 | 2019-2026 | 0.190% | - | 9,947 |
| *4 | 第17回無担保社債 | 2019-2029 | 0.300% | - | 19,900 |
| *5 | 第1回利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債(劣後特約付) | 2019-2054 | 1.410% | 99,153 | 99,323 |
| *6 | 第2回利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債(劣後特約付) | 2019-2059 | 1.870% | 7,912 | 7,920 |
| 小計 | 452,065 | 541,823 | |||
| *1 | 2022年満期ユーロ円建転換社債型 新株予約権付社債 | 2017-2022 | 0.196% | 74,561 | 74,707 |
| *1 | 2024年満期ユーロ円建転換社債型 新株予約権付社債 | 2017-2024 | 0.312% | 73,842 | 74,072 |
| 小計 | 148,403 | 148,779 | |||
| 合計 | 600,468 | 690,602 | |||
(注) 1 *1:当社の発行しているものであります。
*2:当社の連結子会社である三菱化学㈱(現 三菱ケミカル㈱)の発行したものであります。なお、2016年3月28日付で当該社債の管理業務を吸収分割により当社が承継したことに伴い、当社が引き継いでおります。
*3:当社の連結子会社である三菱樹脂㈱(現 三菱ケミカル㈱)の発行したものであります。なお、2016年3月28日付で当該社債の管理業務を吸収分割により当社が承継したことに伴い、当社が引き継いでおります。
*4:当社の連結子会社である大陽日酸㈱の発行しているものであります。
*5:当社の連結子会社である大陽日酸㈱の発行しているものであります。なお、2019年1月29日の翌日から2024年1月29日までは固定利率、2024年1月29日の翌日以降は変動利率(2024年1月30日に金利のステップアップが発生)。
*6:当社の連結子会社である大陽日酸㈱の発行しているものであります。なお、2019年1月29日の翌日から2029年1月29日までは固定利率、2029年1月29日の翌日以降は変動利率(2029年1月30日に金利のステップアップが発生)。
担保に供している資産及び担保付債務は、以下のとおりであります。
担保に供している資産
| (単位:百万円) | |||
| 前連結会計年度 (2019年3月31日) | 当連結会計年度 (2020年3月31日) | ||
| 建物及び構築物 | 6,248 | 6,291 | |
| 機械装置及び運搬具 | 11,979 | 11,590 | |
| 土地 | 6,667 | 6,417 | |
| その他 | 763 | 773 | |
| 合計 | 25,657 | 25,071 | |
担保付債務
| (単位:百万円) | |||
| 前連結会計年度 (2019年3月31日) | 当連結会計年度 (2020年3月31日) | ||
| 支払手形及び買掛金 | 389 | 312 | |
| 短期借入金 | 49 | 46 | |
| 1年内返済予定の 長期借入金 | 1,486 | 2,304 | |
| 長期借入金 | 6,882 | 6,088 | |
| その他 | 50 | 20 | |
| 合計 | 8,856 | 8,770 | |