訂正有価証券報告書-第18期(2022/04/01-2023/03/31)

16.その他の金融資産
その他の金融資産の内訳は、以下のとおりです。

(単位:百万円)
	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
株式及び出資金	193,888		162,919
未収入金	35,900		51,025
定期預金	5,516		6,286
デリバティブ資産	3,458		5,678
その他	47,558		53,549
貸倒引当金	△1,702		△1,718
合計	284,618		277,739
流動資産	51,085		74,469
非流動資産	233,533		203,270
合計	284,618		277,739

株式及び出資金は主にその他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性の金融資産、未収入金及び定期預金は主に償却原価で測定する金融資産、デリバティブ資産は純損益を通じて公正価値で測定する金融資産(ヘッジ会計を適用しているものを除きます。)にそれぞれ分類しております。
また、その他には条件付対価契約に関する金融資産が含まれており、純損益を通じて公正価値で測定する金融資産に分類しております。
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性の金融資産の主な銘柄、及び公正価値は、以下のとおりです。
前連結会計年度(2022年3月31日)

(単位:百万円)
銘柄	金額
PHCホールディングス㈱	22,234
イビデン㈱	8,012
東邦ホールディングス㈱	6,611
㈱メディパルホールディングス	4,283
東ソー㈱	4,049
信越化学工業㈱	3,796
Velo3D, Inc.	3,741
JiLin OLED Material Tech Co.,Ltd.	3,567
㈱三菱総合研究所	2,496
高圧ガス工業㈱	2,237

当連結会計年度(2023年3月31日)

(単位:百万円)
銘柄	金額
PHCホールディングス㈱	17,610
イビデン㈱	6,966
NewAmsterdam Pharma Company N.V.	6,633
東ソー㈱	4,014
㈱三菱総合研究所	3,182
高圧ガス工業㈱	2,394
スタンレー電気㈱	2,174
理研計器㈱	1,939
三菱瓦斯化学㈱	1,656
㈱メディパルホールディングス	1,564

上記に加え、活発な市場における公表価格が入手できないその他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性の金融資産を保有しており、主に化学工業関連銘柄、ヘルスケア関連銘柄及び産業ガス関連銘柄により構成されております。
化学工業関連銘柄における投資は、前連結会計年度末83,422百万円、当連結会計年度末69,807百万円です。ヘルスケア関連銘柄における投資は、前連結会計年度末8,602百万円、当連結会計年度末9,648百万円です。産業ガス関連銘柄における投資は、前連結会計年度末8,810百万円、当連結会計年度末9,437百万円です。
株式は主に取引・協業関係、金融取引関係の維持・強化等を目的として保有しているため、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性の金融資産に指定しております。
保有資産の効率化及び有効活用を図るため、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性の金融資産の売却(認識の中止)を行っております。売却時の公正価値及び売却に係る累積利得又は損失(税引前)は、以下のとおりです。その他の資本の構成要素として認識していた累積利得又は損失(税引後)は、売却時に利益剰余金に振り替えております。
(単位:百万円)

	前連結会計年度 (自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)		当連結会計年度 (自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)
公正価値	33,242		23,821
累積利得又は損失	10,326		10,699

その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性の金融資産について、認識された受取配当金は以下のとおりです。
(単位:百万円)

	前連結会計年度 (自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)		当連結会計年度 (自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)
認識の中止を行った金融資産	565		266
連結会計年度末で保有している金融資産	4,209		6,558