有価証券報告書-第92期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)			当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
減価償却費	24	百万円		22	百万円
退職給付に係る負債	667			679
未払費用	96			102
その他	71			92
繰延税金資産小計	859			896
評価性引当額	△4			-
繰延税金資産合計	855			896
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△81			△80
その他	△25			△23
繰延税金負債合計	△106			△103
繰延税金資産の純額	749			793

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)			当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.5	%		30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6			0.3
税額控除	△3.0			△2.1
その他	△1.2			△0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.9			28.1