有価証券報告書-第99期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

9.その他の金融資産
(1)その他の金融資産の内訳
その他の金融資産の内訳は、以下のとおりであります。

(単位:百万円)

	前連結会計年度 (2020年12月31日)	当連結会計年度 (2021年12月31日)
償却原価で測定する金融資産
社債	-	32,500
敷金	2,531	2,494
その他	1,296	1,212
純損益を通じて公正価値で測定する金融資産
その他	516	1,151
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産
株式及び出資金	13,616	9,241
合計	17,960	46,598
非流動資産	17,323	45,164
流動資産	636	1,434

(2)その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産
当社グループは、円滑な取引関係の維持等を目的として保有している株式及び出資金を、その他の包括利益を通じて公正価値で測定しております。なお、主な銘柄及び公正価値は、以下のとおりであります。

(単位:百万円)

	前連結会計年度 (2020年12月31日)	当連結会計年度 (2021年12月31日)
協和発酵バイオ(株)	3,944	3,632
(株)スズケン	2,455	1,529
(株)メディパルホールディングス	1,169	1,299
Ardelyx, Inc.	1,925	364
アルフレッサホールディングス(株)	1,956	143

(3)その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産の認識の中止
当社グループは、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産の一部を資産効率の向上を目的として処分することにより、認識を中止しております。各連結会計年度における処分時の公正価値及びその他の包括利益として認識されていた累積利得又は損失(税引後)は、以下のとおりであります。

(単位:百万円)

前連結会計年度 (自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)		当連結会計年度 (自 2021年1月1日 至 2021年12月31日)
公正価値	累積利得又は損失(損失)	公正価値	累積利得又は損失(損失)
-	-	2,417	731

(注)その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産は、認識を中止した場合、その他の包括利益として認識されていた累積利得又は損失を、利益剰余金に振替えております。また、当連結会計年度において、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産のうち、取得原価に比べ公正価値の著しい下落が生じたものについて、税引後の累計損失1,426百万円をその他の資本構成要素から利益剰余金へ振替えております。
なお、資本性金融商品から認識された受取配当金の内訳は、以下のとおりであります。
(単位:百万円)

前連結会計年度 (自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)		当連結会計年度 (自 2021年1月1日 至 2021年12月31日)
当期中に認識の中止を 行った投資	期末日現在で保有 している投資	当期中に認識の中止を 行った投資	期末日現在で保有 している投資
-	104	49	73

(4)担保提供資産

(単位:百万円)

	前連結会計年度 (2020年12月31日)	当連結会計年度 (2021年12月31日)
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産	644	573

(注)関税法・消費税法に基づく納期限延長制度を利用する際の担保として供託しているものであります。