有価証券報告書-第96期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(企業結合等関係)
1.取得による企業結合
(1)企業結合の概要
①被取得企業の名称及びその事業の内容
被取得企業の名称 PT Cayman Limited
事業の内容 自動車関連部品及びエレクトロニクス関連部品の製造・販売事業を行う子会社の
株式保有
②企業結合を行った主な理由
車輌・輸送分野等の事業拡大と素材配合・加工技術等基礎技術の強化を図るため
③企業結合日
平成29年8月31日
④企業結合の法的形式
株式取得
⑤結合後企業の名称
PT Cayman Limited
⑥取得した議決権比率
91%
⑦取得企業を決定するに至った主な根拠
当社による、現金を対価とする株式取得であるため
(2)連結財務諸表に含まれている被取得企業の業績の期間
平成29年9月1日から平成30年3月31日まで
(3)取得した事業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

株式取得に伴い支出した現金 18,861百万円

取得原価 18,861百万円

(4)主要な取得関連費用の内容及び金額
フィナンシャル・アドバイザリー等に対する報酬・手数料等 118百万円
(5)発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
①発生したのれんの金額
4,074百万円
②発生原因
株式取得時の時価純資産が取得原価を下回ったため、その差額をのれんとして認識している。
③償却方法及び償却期間
10年間にわたる均等償却
(6)企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳

流動資産	9,829	百万円
有形固定資産	4,646
無形固定資産	6,327
投資その他の資産	591
資産合計	21,395
流動負債	3,081
固定負債	2,477
負債合計	5,558

2.取得による企業結合
(1)企業結合の概要
①被取得企業の名称及びその事業の内容
被取得企業の名称 株式会社ソフランウイズ
事業の内容 硬質ウレタン原液の製造・販売、農畜産向け断熱パネルの製造・販売、超低温用
断熱材の施工・管理
②企業結合を行った主な理由
耐火・不燃製品の開発・販売を拡充し、住インフラ材の事業拡大を図るため
③企業結合日
平成29年12月27日
④企業結合の法的形式
株式取得
⑤結合後企業の名称
積水ソフランウイズ株式会社
⑥取得した議決権比率
100%
⑦取得企業を決定するに至った主な根拠
当社による、現金を対価とする株式取得であるため
(2)連結財務諸表に含まれている被取得企業の業績の期間
平成30年1月1日から平成30年3月31日まで
(3)取得した事業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

株式取得に伴い支出した現金 7,309百万円

取得原価 7,309百万円

(4)主要な取得関連費用の内容及び金額
フィナンシャル・アドバイザリー等に対する報酬・手数料等 120百万円
(5)発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
①発生したのれんの金額
1,258百万円
②発生原因
株式取得時の時価純資産が取得原価を下回ったため、その差額をのれんとして認識している。
③償却方法及び償却期間
6年間にわたる均等償却
(6)企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳

流動資産	6,272	百万円
有形固定資産	1,769
無形固定資産	3,311
投資その他の資産	596
資産合計	11,950
流動負債	4,860
固定負債	1,039
負債合計	5,899