クミアイ化学工業（4996）の繰延税金負債の推移 - 全期間

【期間】

1Q
通期
全期間

連結

2019年10月31日: 21億6800万
2020年1月31日 +15.27%: 24億9900万
2020年4月30日 -1.4%: 24億6400万
2020年7月31日 -0.85%: 24億4300万
2020年10月31日 -12.61%: 21億3500万
2021年1月31日 -0.7%: 21億2000万
2021年4月30日 -47.26%: 11億1800万
2021年7月31日 +4.56%: 11億6900万
2021年10月31日 +37.13%: 16億300万
2022年1月31日 +17.59%: 18億8500万
2022年4月30日 -8.49%: 17億2500万
2022年7月31日 -34.96%: 11億2200万
2022年10月31日 +24.6%: 13億9800万
2023年1月31日 -22.03%: 10億9000万
2023年4月30日 +17.71%: 12億8300万
2023年7月31日 -1.95%: 12億5800万
2023年10月31日 -1.27%: 12億4200万
2024年1月31日 -33.41%: 8億2700万
2024年4月30日 -51.39%: 4億200万
2024年7月31日 +133.83%: 9億4000万
2024年10月31日 +79.26%: 16億8500万
2025年1月31日 -20.36%: 13億4200万
2025年4月30日 +21.31%: 16億2800万
2025年7月31日 -16.52%: 13億5900万
2025年10月31日 +189.92%: 39億4000万
2026年1月31日 +42.46%: 56億1300万
2026年4月30日 +1.25%: 56億8300万

個別

2019年10月31日: 28億1200万
2020年10月31日 +0.43%: 28億2400万
2021年10月31日 -20.5%: 22億4500万
2022年10月31日 -10.6%: 20億700万
2023年10月31日 +12.81%: 22億6400万
2024年10月31日 -1.02%: 22億4100万
2025年10月31日 +8.03%: 24億2100万

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年10月31日)		当事業年度(2025年10月31日)
繰延税金資産合計	2,160	百万円	2,327	百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△301	百万円	△302	百万円
繰延税金負債合計	△4,401	百万円	△4,748	百万円
繰延税金負債の純額	△2,241	百万円	△2,421	百万円

(表示方法の変更)

2026/01/27 9:15

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年10月31日)		当連結会計年度(2025年10月31日)
繰延税金資産合計	4,325	百万円	4,433	百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△385	百万円	△387	百万円
繰延税金負債合計	△4,846	百万円	△7,290	百万円
繰延税金負債の純額	△521	百万円	△2,857	百万円

(注)1 評価性引当額の変動の主な内容は、連結子会社の固定資産の減損処理に係る評価性引当額であります。

2026/01/27 9:15

#3 重要な後発事象、連結財務諸表（連結）

LEI Nº 15.270, DE 26 DE NOVEMBRO DE 2025(2025年11月26日法第15270号)の制定
ブラジルにおいて、LEI Nº 15.270, DE 26 DE NOVEMBRO DE 2025(2025年11月26日法第15270号)が成立しました。この制定に伴い、ブラジルの非居住者に支払われる配当については、2026年1月1日以降10%の源泉所得税(IRF)が課されることとなります。これにより2026年10月期において、ブラジル持分法適用関連会社であるIHARABRAS S.A. INDUSTRIAS QUIMICASの留保利益につき繰延税金負債を計上する予定であります。なお、繰延税金負債の金額については、現在精査中であります。

2026/01/27 9:15