その他有価証券評価差額金

有報情報

#1 その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額（連結）

※1 その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額

	前連結会計年度(自 2022年1月1日至 2022年12月31日)	当連結会計年度(自 2023年1月1日至 2023年12月31日)
その他有価証券評価差額金
当期発生額	423百万円	2,701百万円
税効果額	△152 〃	△762 〃
その他有価証券評価差額金	270 〃	1,510 〃
為替換算調整勘定

2024/03/22 15:02

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2022年12月31日)		当事業年度(2023年12月31日)
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△1,383百万円		△2,145百万円
資産除去債務に対応する除去費用	△0 〃		△0 〃

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2024/03/22 15:02

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2022年12月31日)		当連結会計年度(2023年12月31日)
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,383百万円		△2,145百万円
特定資産の買替えに係る圧縮記帳	△119 〃		△119 〃

(注)1. 評価性引当額が231百万円減少しております。この減少の主な内容は、減損損失に係る評価性引当額が減少したことによるものであります。
2. 税務上の繰越欠損金及び繰延税金資産の繰越期限別の金額

2024/03/22 15:02

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

一方、負債につきましては、その他流動負債の増加22億7千8百万円、設備関係電子記録債務の増加18億8千3百万円、未払金の増加10億7千5百万円、仕入債務の減少5億1千万円などにより、前連結会計年度末に比べ47億6千万円増加し、394億3百万円となりました。
また、純資産は、利益剰余金の増加33億円、その他有価証券評価差額金の増加15億1千万円などにより、前連結会計年度末に比べ52億7千8百万円増加し、608億6千9百万円となりました。
以上の結果、自己資本比率は前連結会計年度末に比べて0.9ポイント下落し、60.7%となりました。

2024/03/22 15:02