繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年3月31日)	当事業年度(2021年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	27,742千円	26,204千円

(繰延税金負債)
繰延税金負債合計	△487千円	△397千円
繰延税金資産の純額	51,106千円	35,548千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2021/06/25 9:03

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年3月31日)	当連結会計年度(2021年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	27,742千円	26,204千円

(繰延税金負債)
繰延税金負債合計	△2,501千円	△4,446千円
繰延税金資産の純額	49,093千円	31,500千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2021/06/25 9:03

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(固定資産)
当連結会計年度末における固定資産の残高は、3,579百万円(前連結会計年度末3,361百万円)となり、218百万円増加いたしました。主な増減要因は、建物及び構築物の増加(248百万円から437百万円へ189百万円の増加)、土地の増加(2,757百万円から2,835百万円へ77百万円増加)、建設仮勘定の増加(11百万円から30百万円へ19百万円の増加)、機械装置及び運搬具の減少(249百万円から204百万円へ44百万円の減少)、繰延税金資産の減少(49百万円から31百万円へ17百万円の減少)によるものであります。
(流動負債)

2021/06/25 9:03

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

繰延税金資産の回収可能性
①当事業年度の財務諸表に計上した金額 35,548千円
②識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する事項
連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り)2021/06/25 9:03

#5 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

繰延税金資産の回収可能性
①当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額 31,500千円
②識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する事項
繰延税金資産の認識は、将来の事業計画に基づく課税所得の発生時期及び金額によって見積もっております。当社グループは、新型コロナウイルス感染症の世界的な感染拡大の影響を受けており、今後2021年9月頃まで影響が続くものと見込み、その後、徐々に回復に転じるものと仮定した会計上の見積りを行っております。新型コロナウイルス感染症の収束時期等の見積りには不確実性を伴うため、実際に発生した課税所得の時期及び金額が見積りと異なった場合、翌連結会計年度の連結財務諸表において、繰延税金資産の金額に重要な影響を与える可能性があります。2021/06/25 9:03