半期報告書-第82期(2025/04/01-2026/03/31)

当中間連結会計期間において、新たに契約した重要な契約は次のとおりであります。
子会社株式の譲渡契約
当社は、2025年6月12日付の取締役会決議において、当社の連結子会社であるProseat Europe GmbHが保有する欧州における事業子会社8社のうち、6社の株式及び持分の全てを、ポーランドのBrose Sitech Sp. z o.o.の子会社であるBrose Sitech Foam GmbHへ譲渡することを決定し、株式譲渡契約を締結しました。
詳細は、「第4 経理の状況 1 中間連結財務諸表 注記事項(企業結合等関係)」に記載のとおりでありま
す。
シンジケートローン契約の締結
当社は、欧州子会社譲渡に伴う既存外貨入金の返済資金として下記のシンジケートローン契約を締結し借入を実行いたしました。

(1)	組成総額	200億円
(2)	形態	シンジケーション方式タームローン
		トランシェA	トランシェB	トランシェC
(3)	借入金額	50億円	60億円	90億円
(4)	契約締結日	2025年8月25日	2025年9月25日	2025年8月25日
(5)	借入日	2025年8月28日	2025年9月30日	2025年8月28日
(6)	返済期日	2030年5月31日	2032年5月31日	2035年5月31日
(7)	適用金利	TIBOR+スプレッド
(8)	アレンジャー	株式会社三菱UFJ銀行 (兼 エージェント)
(9)	コ・アレンジャー	株式会社みずほ銀行、農林中央金庫
(10)	参加金融機関	㈱三菱UFJ銀行 ㈱みずほ銀行 農林中央金庫 ㈱りそな銀行 ㈱三井住友銀行 ㈱滋賀銀行 三井住友信託銀行㈱ ㈱南都銀行 ㈱群馬銀行 信金中央金庫	㈱三菱UFJ銀行 ㈱みずほ銀行 農林中央金庫 ㈱りそな銀行 ㈱三井住友銀行 ㈱滋賀銀行 三井住友信託銀行㈱ ㈱南都銀行 ㈱群馬銀行	㈱三菱UFJ銀行 ㈱みずほ銀行 農林中央金庫 ㈱りそな銀行
(11)	返済方法	分割返済	分割返済	分割返済
(12)	担保の内容	無担保	無担保	無担保

本契約に付される財務上の特約の内容
決算期末日の単体貸借対照表の純資産の部の金額を、当該決算期の直前の決算期末日又は2025年3月に終了する決算期末日の当該金額のいずれか大きい方の70%の金額以上に維持すること。
決算期末日の連結貸借対照表の純資産の部の金額を、当該決算期の直前の決算期末日又は2025年3月に終了する決算期末日の当該金額のいずれか大きい方の70%の金額以上に維持すること。
2期連続して決算期に係る単体損益計算書上の当期損失を計上しないこと。
2期連続して決算期に係る連結損益計算書上の当期損失を計上しないこと。