その他有価証券評価差額金

有報情報

#1 その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額（連結）

※1 その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額

	前連結会計年度(自 平成24年12月1日至 平成25年11月30日)	当連結会計年度(自 平成25年12月1日至 平成26年11月30日)
その他有価証券評価差額金
当期発生額	1,106,657千円	781,006千円
税効果額	△342,273千円	△281,360千円
その他有価証券評価差額金	761,200千円	508,431千円
為替換算調整勘定

2015/02/20 14:24

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(平成25年11月30日)	当事業年度(平成26年11月30日)
たな卸資産評価損	120,997千円	129,548千円
その他有価証券評価差額金	-千円	24千円
繰延税金資産(流動)小計	149,769千円	159,706千円
のれん	-千円	△23,482千円
その他有価証券評価差額金	△469,882千円	△751,504千円
前払年金費用	△85,263千円	△68,395千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2015/02/20 14:24

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(平成25年11月30日)	当連結会計年度(平成26年11月30日)
たな卸資産評価損	120,997千円	129,548千円
その他有価証券評価差額金	-千円	24千円
繰延税金資産(流動)小計	151,689千円	163,654千円
繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	△481,903千円	△763,288千円
前払年金費用	△93,462千円	-千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2015/02/20 14:24

#4 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

当連結会計年度の負債は、前連結会計年度に比べて22億2千7百万円増加し、102億9千4百万円となりました。主として支払手形及び買掛金の増加4億9千2百万円、未払金の増加9億3百万円及び長期借入金の増加5億7千2百万円などによるものです。
当連結会計年度の純資産は、前連結会計年度に比べ8億9千2百万円増加し、241億4千1百万円となりました。主として利益剰余金の増加6億6千2百万円及びその他有価証券評価差額金の増加5億8百万円などによるものです。
有利子負債(短期借入金・長期借入金・社債)は、長期借入金の借入等により前連結会計年度に比べ4億6千5百万円増加し、株主資本は、利益剰余金の増加等により6億6千2百万円増加した結果、デット・エクイティ・レシオ(有利子負債/株主資本)は、4.8%(前年同期2.8%)となりました。

2015/02/20 14:24