その他有価証券評価差額金

有報情報

#1 その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額（連結）

※1 その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額

	前連結会計年度(自 平成25年12月1日至 平成26年11月30日)	当連結会計年度(自 平成26年12月1日至 平成27年11月30日)
その他有価証券評価差額金
当期発生額	781,006千円	892,196千円
税効果額	△281,360千円	△186,950千円
その他有価証券評価差額金	508,431千円	705,245千円
為替換算調整勘定

2016/02/26 16:54

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(平成26年11月30日)	当事業年度(平成27年11月30日)
たな卸資産評価損	129,548千円	147,332千円
その他有価証券評価差額金	24千円	210千円
繰延税金資産(流動)小計	159,706千円	173,624千円
繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	△751,504千円	△940,212千円
前払年金費用	△68,395千円	△116,943千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2016/02/26 16:54

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(平成26年11月30日)	当連結会計年度(平成27年11月30日)
たな卸資産評価損	129,548千円	147,332千円
その他有価証券評価差額金	24千円	210千円
繰延税金資産(流動)小計	163,654千円	173,624千円
繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	△763,288千円	△950,424千円
資産除去債務	△1,405千円	△1,059千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2016/02/26 16:54

#4 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

当連結会計年度の負債は、前連結会計年度に比べて27億1千7百万円減少し、75億7千6百万円となりました。主として支払手形及び買掛金の減少18億1百万円及び未払金の減少7億5千1百万円などによるものです。
当連結会計年度の純資産は、前連結会計年度に比べ17億9百万円増加し、258億5千1百万円となりました。主として利益剰余金の増加11億4千5百万円及びその他有価証券評価差額金の増加7億5百万円などによるものです。
有利子負債(短期借入金・長期借入金・社債)は、長期借入金の返済等により前連結会計年度に比べ2億9百万円減少し、株主資本は、利益剰余金の増加等により9億9千4百万円増加した結果、デット・エクイティ・レシオ(有利子負債/株主資本)は、3.7%(前年同期4.8%)となりました。

2016/02/26 16:54