その他有価証券評価差額金

有報情報

#1 その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額（連結）

※1 その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額

	前連結会計年度(自 平成26年12月1日至 平成27年11月30日)		当連結会計年度(自 平成27年12月1日至 平成28年11月30日)
その他有価証券評価差額金
当期発生額	892,196	千円	△308,052	千円
税効果額	△186,950	千円	197,019	千円
その他有価証券評価差額金	705,245	千円	△302,838	千円
為替換算調整勘定

2017/02/24 13:30

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(平成27年11月30日)		当事業年度(平成28年11月30日)
たな卸資産評価損	147,332	千円	164,660	千円
その他有価証券評価差額金	210	千円	31	千円
その他	-	千円	4,445	千円
繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	△940,212	千円	△745,180	千円
前払年金費用	△116,943	千円	△148,964	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2017/02/24 13:30

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(平成27年11月30日)		当連結会計年度(平成28年11月30日)
たな卸資産評価損	147,332	千円	165,029	千円
その他有価証券評価差額金	210	千円	31	千円
その他	-	千円	5,016	千円
繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	△950,424	千円	△753,226	千円
退職給付に係る資産	-	千円	△48,887	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2017/02/24 13:30

#4 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

当連結会計年度の負債は、前連結会計年度に比べて12億9千2百万円増加し、88億6千8百万円となりました。主として未払法人税等の増加3億2千8百万円及び長期借入金の増加11億1千3百万円などによるものです。
当連結会計年度の純資産は、前連結会計年度に比べ11億2千1百万円増加し、269億7千2百万円となりました。主として利益剰余金の増加14億6千3百万円及びその他有価証券評価差額金の減少3億1百万円などによるものです。
有利子負債(短期借入金・長期借入金)は、長期借入金の増加等により前連結会計年度に比べ13億7千1百万円増加し、株主資本は、利益剰余金の増加等により14億8百万円増加した結果、デット・エクイティ・レシオ(有利子負債/株主資本)は、9.0%(前年同期3.7%)となりました。

2017/02/24 13:30