その他有価証券評価差額金

有報情報

#1 その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額（連結）

※1 その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額

	前連結会計年度(自 平成27年12月1日至 平成28年11月30日)		当連結会計年度(自 平成28年12月1日至 平成29年11月30日)
その他有価証券評価差額金
当期発生額	△308,052	千円	1,550,554	千円
税効果額	197,019	千円	△463,690	千円
その他有価証券評価差額金	△302,838	千円	1,058,075	千円
為替換算調整勘定

2018/02/28 10:21

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(平成28年11月30日)		当事業年度(平成29年11月30日)
たな卸資産評価損	164,660	千円	150,041	千円
その他有価証券評価差額金	31	千円	-	千円
その他	4,445	千円	22,661	千円
繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	△745,180	千円	△1,206,876	千円
前払年金費用	△148,964	千円	△139,687	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2018/02/28 10:21

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(平成28年11月30日)		当連結会計年度(平成29年11月30日)
たな卸資産評価損	165,029	千円	150,320	千円
その他有価証券評価差額金	31	千円	-	千円
その他	5,016	千円	41,231	千円
繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	△753,226	千円	△1,216,885	千円
退職給付に係る資産	△48,887	千円	△72,639	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2018/02/28 10:21

#4 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

当連結会計年度の負債は、前連結会計年度に比べて9億1千3百万円増加し、97億8千1百万円となりました。主として支払手形及び買掛金の増加6億2千1百万円、未払金の増加2億3千2百万円、長期借入金の減少2億6千2百万円及び繰延税金負債の増加3億1千7百万円などによるものです。
当連結会計年度の純資産は、前連結会計年度に比べ27億2千5百万円増加し、296億9千8百万円となりました。主として利益剰余金の増加15億5千7百万円及びその他有価証券評価差額金の増加10億5千7百万円などによるものです。
有利子負債(短期借入金・長期借入金)は、長期借入金の返済等により前連結会計年度に比べ3億4千7百万円減少し、株主資本は、利益剰余金の増加等により15億8千8百万円増加した結果、デット・エクイティ・レシオ(有利子負債/株主資本)は、7.1%(前年同期は9.0%)となりました。

2018/02/28 10:21