繰延税金負債

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年3月31日)		当事業年度(2021年3月31日)
繰延税金資産合計	92	百万円	-	百万円
繰延税金負債
特別償却準備金	△23	百万円	△24	百万円
繰延税金負債合計	△24	百万円	△25	百万円
繰延税金資産の純額又は繰延税金負債の純額(△)	68	百万円	△25	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2021/06/28 11:46

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年3月31日)		当連結会計年度(2021年3月31日)
繰延税金負債
特別償却準備金	△30	百万円	△24	百万円
繰延税金負債合計	△360	百万円	△344	百万円
繰延税金資産の純額及び繰延税金負債の純額(△)	△73	百万円	△152	百万円

(注)1 評価性引当額が334百万円増加しております。この増加の主な内容は、株式会社中井製作所の連結除外により評価性引当額87百万円が減少した一方、当社における減損損失及び貸倒引当金に係る将来減算一時差異の増加及び繰延税金資産の回収可能性の見直しにより評価性引当額450百万円を追加的に認識したことによるものであります。

2021/06/28 11:46