	前事業年度(2022年3月31日)		当事業年度(2023年3月31日)
繰延税金資産合計	-	百万円	-	百万円
繰延税金負債
特別償却準備金	△23	百万円	△15	百万円
繰延税金負債合計	△24	百万円	△16	百万円
繰延税金資産の純額又は繰延税金負債の純額(△)	△24	百万円	△16	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2023/06/28 15:19

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2022年3月31日)		当連結会計年度(2023年3月31日)
繰延税金負債
特別償却準備金	△23	百万円	△15	百万円
繰延税金負債合計	△405	百万円	△533	百万円
繰延税金資産の純額及び繰延税金負債の純額(△)	△185	百万円	△153	百万円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2023/06/28 15:19

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額
繰延税金資産の金額は、財務諸表「注記事項(税効果会計関係)」の1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳をご参照ください。
なお、当社における評価性引当額控除前の繰延税金資産の額は3,071百万円であります。ただし、当社は翌事業年度における課税所得の見積りを行い、繰延税金資産の回収可能性を判断した結果、繰延税金資産を計上しておりません。

2023/06/28 15:19